實(shí)操學(xué)堂 追問

2022-04-14 14:13

這個(gè)怎么做呢？

小云老師 解答

2022-04-14 14:17

確認(rèn)收入分錄：借：應(yīng)收賬款，貸：主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅)。
銷售結(jié)轉(zhuǎn)成本分錄：借：主營業(yè)務(wù)成本，貸：庫存商品

購入商品借庫存商品 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅 貸銀行存款

實(shí)操學(xué)堂 追問

2022-04-14 15:06

也就是說銷項(xiàng)還要另外做增值稅對(duì)嗎？  比如進(jìn)項(xiàng)10w，稅點(diǎn)13％，銷項(xiàng)11w，我還要交1W的增值稅及附加稅對(duì)嗎？

小云老師 解答

2022-04-14 15:14

是的，你的理解是正確的

實(shí)操學(xué)堂 追問

2022-04-14 15:39

如果是這樣，那直接做成本不是更好

小云老師 解答

2022-04-14 15:50

你不做進(jìn)項(xiàng)也一樣要交銷項(xiàng)啊