小鳳妹兒 追問

2022-04-14 11:19

麻煩您幫忙看看這個分錄，就是把個人承擔(dān)的社保費、公積金放入應(yīng)付職工薪酬科目的呢。

郭老師 解答

2022-04-14 11:22

可以的，可以這么做的。

小鳳妹兒 追問

2022-04-14 11:39

麻煩您幫忙看看這樣對嗎？因為個人承擔(dān)三險，分錄把三險都放入了醫(yī)療生育保險。

郭老師 解答

2022-04-14 11:41

你好，可以這么做的，可以的，你想做到應(yīng)交稅費里面可以的，正規(guī)的是做到其他應(yīng)收款或者是其他應(yīng)付款。

小鳳妹兒 追問

2022-04-14 12:19

老師，做到應(yīng)交稅費里面可以的？您指的是應(yīng)付職工薪酬對嗎？

郭老師 解答

2022-04-14 12:21

你好，應(yīng)交稅費里面核算的是個稅的。

郭老師 解答

2022-04-14 12:22

計提借管理費用-工資/社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的）
貸應(yīng)付職工薪酬-工資/社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的）
發(fā)工資
借應(yīng)付職工薪酬-工資
貸其他應(yīng)付款/其他應(yīng)收款（個人負(fù)擔(dān)的）
應(yīng)交稅費-個稅
銀行存款
繳納社保
借應(yīng)付職工薪酬-社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的）
其他應(yīng)收款/其他應(yīng)付款（個人負(fù)擔(dān)的）
貸銀行存款

郭老師 解答

2022-04-14 12:22

可是你上面的分錄也可以這么做的，可以的，你想做的話可以這么做。