宋生老師 解答

2017-04-13 17:07

您好！你開百分之三的發(fā)票，這么能申報17%的稅的呢？申報不了啊

memory 追問

2017-04-13 17:11

申報了的啊 因為我們是一般納稅人 所以就是報的百分之十七得稅

宋生老師 解答

2017-04-13 17:17

您好！你發(fā)票讀入的時候不是對不上嗎？

宋生老師 解答

2017-04-13 17:45

您好！好吧。如果只是要一個分錄的話， 
月份終了，將當(dāng)月多交的增值稅額自“應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅”科目轉(zhuǎn)入“未交增值稅”科目。 
借：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 
  貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出多交增值稅）