羣姐 追問

2022-04-13 18:55

我打個比方：2月份開出發(fā)票5萬，其中普票稅額是500元，未收到貨款，也沒有開工資結(jié)轉(zhuǎn)成本，借：應(yīng)收賬款5萬，貸：主營業(yè)務(wù)收入4.7萬，應(yīng)交稅金-簡易計稅3000，那簡易計稅里其中500需要結(jié)轉(zhuǎn)到成本，怎么處理，當月也沒有 開工資

樸老師 解答

2022-04-13 18:59

同學(xué)你好
直接結(jié)轉(zhuǎn)成本就可以

羣姐 追問

2022-04-13 20:16

您幫忙做個分錄看看，我理解的是借：應(yīng)交稅費-簡易計稅500，貸：勞務(wù)成本500

樸老師 解答

2022-04-13 20:59

借主營業(yè)務(wù)成本貸銀行存款

羣姐 追問

2022-04-13 21:08

不是，那簡易計稅其中免稅的那500怎么處理

樸老師 解答

2022-04-13 21:59

免稅的轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入

羣姐 追問

2022-04-14 08:55

之前問過的說是減免的簡易計稅稅額直接沖減成本

樸老師 解答

2022-04-14 08:59

那你按照稅局說的來做

羣姐 追問

2022-04-14 09:01

....現(xiàn)在問題就是指確認收入了，沒有開工資也就是沒有成本，這個怎么結(jié)轉(zhuǎn)成本

樸老師 解答

2022-04-14 09:10

那就不結(jié)轉(zhuǎn)成本
沒有成本沒法結(jié)轉(zhuǎn)

羣姐 追問

2022-04-14 11:00

那不結(jié)轉(zhuǎn)，月末賬上簡易計稅稅額這不就比申報表上的簡易計稅稅額多了

樸老師 解答

2022-04-14 11:02

成本沒有沒法結(jié)轉(zhuǎn)

收入全額交所得稅