Vicky7.18 追問

2022-04-11 14:57

現(xiàn)在因?yàn)橐咔?，中小微企業(yè)享受這個(gè)政策

郭老師 解答

2022-04-11 14:59

你好，按上面的來做就可以啦。

Vicky7.18 追問

2022-04-11 15:15

老師，這2筆分錄是我2月份計(jì)提的

Vicky7.18 追問

2022-04-11 15:16

老師，你寫的第一個(gè)分錄，我有點(diǎn)看不懂。我覺得是不是要把我2月份多計(jì)提的用負(fù)數(shù)紅沖，借：營業(yè)稅金及附加-1403.67  貸：應(yīng)交稅費(fèi)-城建稅-818.8  教育費(fèi)附加-350.92  地方教育附加-233.95 ；  4月份收到錢了，分錄如下：借銀行存款1403.67 貸：營業(yè)外收入1403.67

郭老師 解答

2022-04-11 15:19

借銀行存款貸營業(yè)外收入，其他的都不需要做了，你已經(jīng)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入，其他的再做的話就已經(jīng)重復(fù)了。

Vicky7.18 追問

2022-04-11 15:24

你好，老師，你的意思直接做一筆分錄：借：銀行存款1403.67  貸：營業(yè)外收入1403.67 ，其他都分錄都不需要做了嗎

郭老師 解答

2022-04-11 15:29

是的，你把相當(dāng)于退稅的那一部分都做到營業(yè)外收入。

Vicky7.18 追問

2022-04-11 15:38

老師，那我是不是在2月份多計(jì)提了城建稅，教育費(fèi)附加，地方教育費(fèi)附加呢，這部分不用紅沖嗎

Vicky7.18 追問

2022-04-11 15:39

我不是太明白，麻煩老師解釋一下，謝謝

郭老師 解答

2022-04-11 15:44

不用了，如果你帶紅沖的話，你的應(yīng)交稅費(fèi)余額就不對了。

郭老師 解答

2022-04-11 15:44

常在你做營業(yè)外收入或者是紅沖計(jì)提的都可以啊，但是你選擇了前一種。

Vicky7.18 追問

2022-04-11 16:05

如果申報(bào)的時(shí)候，直接附加稅直接從里面減免了的話，我這邊是不是做賬，是不是有2種方法。種，我直接根據(jù)減免之后的來計(jì)提繳納，做分錄。第二種方法，減免的部分，用正數(shù)來計(jì)提繳納就可以

郭老師 解答

2022-04-11 16:07

是的是的，可以這么做的。