??晶晶??? 追問

2022-04-11 11:28

我指的第5列的數(shù)字，那個47789.02放到營業(yè)外收入-減免稅款  還是應交稅費-減免稅款？

郭老師 解答

2022-04-11 11:32

你好，應交稅費應交增值稅減免稅款。

??晶晶??? 追問

2022-04-11 11:40

那要是異地項目預交稅款，分包款差額征收的話，差額增值稅部分怎么入賬？

郭老師 解答

2022-04-11 11:41

你好，是一般計稅還是簡易計稅的？

??晶晶??? 追問

2022-04-11 11:47

兩種項目 同時進行都有

郭老師 解答

2022-04-11 11:50

如果是一般計稅的，借主營業(yè)務成本，
應交稅費應交增值稅進項
貸銀行存款
必須是專票才可以這么做
如果是簡易計稅的，借主營業(yè)務成本，
應交稅費簡易計稅，
貸銀行存款。l

??晶晶??? 追問

2022-04-11 11:54

那我申報表期末留底數(shù)與賬面怎么核對一致？

郭老師 解答

2022-04-11 11:58

你的留底在哪個科目里面？是轉出未交增值稅嗎？

??晶晶??? 追問

2022-04-11 12:06

目前留底都在未交增值稅

郭老師 解答

2022-04-11 12:14

那就和這個金額核對的。