馬莉 追問

2022-04-10 08:42

早上好老師！使用以前年度調(diào)整科目核算軟件不支持，要調(diào)整報表年初數(shù)，除了反結(jié)帳，老師你那邊還有什么好辦法呢？

郭老師 解答

2022-04-10 08:44

利潤分配未分配利潤你看能做了嗎

馬莉 追問

2022-04-10 08:46

做利潤分配未分配利潤，不也是調(diào)整報表年初數(shù)嗎？老師的思路是什么 給講解下??！

郭老師 解答

2022-04-10 08:47

不需要調(diào)整
可以忽略報表勾稽關(guān)系
調(diào)整以前年度的就是用以前年度損益調(diào)整或者利潤分配
不能反結(jié)賬修改
反結(jié)賬修改之后你申報給稅務(wù)局和你賬上的不一致
12月份財務(wù)報表和第四季度預(yù)繳還有匯算清繳，年財務(wù)報表里面的利潤總額得是一致的
不一致以后稅務(wù)局都要求調(diào)整

馬莉 追問

2022-04-10 08:54

明白老師。也就是說，假如我在3月份做2021年匯算清繳，無論使用以前年度損益調(diào)整或者利潤分配調(diào)整的都是2022年的帳務(wù)，與2021年的帳套不發(fā)生關(guān)系了，對嗎？

郭老師 解答

2022-04-10 08:58

對的
是這個意思的

馬莉 追問

2022-04-10 09:10

也就是說2021年帳套里的資產(chǎn)負債報表與利潤表都沒有變化，所有變化都體現(xiàn)在是2022年，保持了帳套的一致性，對吧？

郭老師 解答

2022-04-10 09:12

是的
21年的帳套不能再動了

馬莉 追問

2022-04-10 09:12

而且，2021年第4季度所得稅申報同時報送的利潤表就不能再修改了，否則會被稅局要求調(diào)整的，對吧？

郭老師 解答

2022-04-10 09:14

對的
不能修改
現(xiàn)在這幾個月就有反應(yīng)，稅務(wù)局要求他們修改19年的20年的財務(wù)報表
就是因為和預(yù)繳所得稅不一致

馬莉 追問

2022-04-10 09:16

明白了老師！每次和您交流都能搞得清清楚楚明明白白。我是您的鐵粉啊！昨天呼叫您來解答，結(jié)果被其他老師截胡了，有意思吧！

馬莉 追問

2022-04-10 09:18

老師是不是每天都在線?。炕蛘呤裁磿r間提問您最方便解答??？

郭老師 解答

2022-04-10 09:45

我基本都在
有時候點的慢了就讓他們老師接了
基本都在
你就和你剛才第一個提問問就行哈
看到的我都給回復(fù)

馬莉 追問

2022-04-10 09:48

好的老師，我繼續(xù)提問還有兩個問題??！

郭老師 解答

2022-04-10 09:53

好的
繼續(xù)在這里問吧