不安的黑貓 追問(wèn)

2022-04-02 01:33

這個(gè)表上怎么沒(méi)有銷(xiāo)項(xiàng)稅額？

不安的黑貓 追問(wèn)

2022-04-02 01:34

這筆分錄到底要不要交稅

圖圖*老師 解答

2022-04-02 02:01

不交，是留抵稅額，把最后一筆分錄也寫(xiě)出來(lái)
借:應(yīng)交稅費(fèi)～未交增值稅  162047.36
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅   162047.36

圖圖*老師 解答

2022-04-02 02:06

表里沒(méi)給銷(xiāo)項(xiàng)余額就是沒(méi)有銷(xiāo)項(xiàng)稅，把有余額的三級(jí)明細(xì)轉(zhuǎn)平就可以

不安的黑貓 追問(wèn)

2022-04-02 09:03

留底稅額是什么意思？下個(gè)月怎么做分錄？

圖圖*老師 解答

2022-04-02 09:06

留抵稅額不用做分錄，留作后期抵扣

不安的黑貓 追問(wèn)

2022-04-02 09:10

那你剛寫(xiě)的最后一筆分錄實(shí)際工作中不用寫(xiě)出來(lái)是嗎？

圖圖*老師 解答

2022-04-02 09:12

那筆分錄是把它放在留抵稅金里，是需要做的。這個(gè)留抵的余額就留著不用做處理

不安的黑貓 追問(wèn)

2022-04-02 09:17

那如果下個(gè)月發(fā)生銷(xiāo)項(xiàng)稅額20萬(wàn)，沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)，怎么做分錄

圖圖*老師 解答

2022-04-02 09:22

借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅20
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅   20
假如，你之前那個(gè)留抵是10萬(wàn)，就體現(xiàn)在未交增值稅的期初借方，那期末未交增值稅就是20-10，本期需要交稅10萬(wàn)

不安的黑貓 追問(wèn)

2022-04-02 09:25

需要交稅20—10，分錄怎么寫(xiě)

圖圖*老師 解答

2022-04-02 09:37

20-10不需要分錄，做個(gè)計(jì)算表，未交增值稅期初的-10，期末的10與申報(bào)表核對(duì)一致