隱形的手鏈 追問

2022-03-30 12:30

有45優(yōu)惠政策，普票的銷項(xiàng)不用交，咋處理？

劉艷紅老師 解答

2022-03-30 12:41

轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入就可以了

隱形的手鏈 追問

2022-03-30 12:47

分錄呢老師？借營(yíng)業(yè)外收入，貸是銷項(xiàng)稅額？

劉艷紅老師 解答

2022-03-30 12:53

借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅
貸：營(yíng)業(yè)外收入

隱形的手鏈 追問

2022-03-30 13:01

在月末還是季度末結(jié)轉(zhuǎn)營(yíng)業(yè)外收入？具體三級(jí)科目是銷項(xiàng)稅額還是減免稅額？

劉艷紅老師 解答

2022-03-30 13:02

不用設(shè)三級(jí)科目，小規(guī)模設(shè)個(gè)二級(jí)科目就可以了，你做了收入分錄后就可以做筆這個(gè)分錄了

隱形的手鏈 追問

2022-03-30 13:17

如果還有專票，那需不需要轉(zhuǎn)出未交增值稅科目？還有減免稅科目？教材上根本沒有關(guān)于這些細(xì)節(jié)的講解

劉艷紅老師 解答

2022-03-30 13:21

專票是直接交稅的，不需要轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入，