陌陌 追問(wèn)

2022-03-28 14:08

我們機(jī)動(dòng)車要上牌也要確認(rèn)收入，要怎么做

郭老師 解答

2022-03-28 14:13

把庫(kù)存商品改成主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，然后再做一個(gè)借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸庫(kù)存商品。

陌陌 追問(wèn)

2022-03-28 14:19

1 借 庫(kù)存商品  進(jìn)項(xiàng)稅  貸 預(yù)付賬款   2.  借 固定資產(chǎn)    貸 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入    銷項(xiàng)稅   3. 借 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本  貸  庫(kù)存商品  ，固定資產(chǎn)的入賬價(jià)值是含增值稅的嗎

郭老師 解答

2022-03-28 14:19

你好，你是一般納稅人嗎？如果是的話，都是填寫(xiě)不含稅的完整的借固定資產(chǎn)
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)
貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)
借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸，庫(kù)存商品都是不含稅的。

陌陌 追問(wèn)

2022-03-28 14:25

我們是一般納稅人，最開(kāi)始入庫(kù)的時(shí)候不知道是試駕車，我們做的是 借  庫(kù)存商品   進(jìn)項(xiàng)稅   貸  預(yù)付賬款 ，轉(zhuǎn)試駕車的時(shí)候再寫(xiě)一次進(jìn)項(xiàng)稅不是重復(fù)了嗎

郭老師 解答

2022-03-28 14:30

你好不重復(fù)的因?yàn)槟愕匿N項(xiàng)還有一次呢，
銷項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)抵扣了，實(shí)際就抵扣了一次。

陌陌 追問(wèn)

2022-03-28 14:38

1.借 庫(kù)存商品   進(jìn)項(xiàng)稅  貸 預(yù)付賬款  2.借固定資產(chǎn)     進(jìn)項(xiàng)稅    貸  主營(yíng)業(yè)務(wù)收入  銷項(xiàng)稅  3.借  主營(yíng)業(yè)務(wù)成本    貸 庫(kù)存商品這不是相當(dāng)于兩次進(jìn)項(xiàng)  一次銷項(xiàng)嗎、有點(diǎn)不明白

郭老師 解答

2022-03-28 14:40

因?yàn)槟銈冝D(zhuǎn)固定資產(chǎn)的時(shí)候，自己給自己開(kāi)了機(jī)動(dòng)車發(fā)票，這個(gè)發(fā)票可以抵扣，但是你自己開(kāi)給自己的，又需要交增值稅。

陌陌 追問(wèn)

2022-03-28 14:44

那么這整個(gè)流程下來(lái)，相當(dāng)于我們不用交增值稅，還能抵扣一次進(jìn)項(xiàng)稅？

郭老師 解答

2022-03-28 14:46

你好，對(duì)的是的，是這么理解的，因?yàn)槟闶盏搅艘粋€(gè)專票，自己開(kāi)給自己一個(gè)專票。

陌陌 追問(wèn)

2022-03-28 14:48

但是我只收到一次進(jìn)項(xiàng)票卻記了兩次進(jìn)項(xiàng)稅，這樣不對(duì)吧

郭老師 解答

2022-03-28 14:51

你自己開(kāi)給自己的機(jī)動(dòng)車發(fā)票不是嗎？這個(gè)是不是發(fā)票？在你的勾選平臺(tái)里面有這個(gè)發(fā)票，你去找吧。

陌陌 追問(wèn)

2022-03-28 14:55

明白了，我自己給自己開(kāi)的發(fā)票，相當(dāng)于一次進(jìn)項(xiàng)一次銷項(xiàng)，整個(gè)流程下來(lái)我們不用交稅還能抵扣一次進(jìn)項(xiàng)

郭老師 解答

2022-03-28 14:57

是的是的，是這么理解的。

陌陌 追問(wèn)

2022-03-28 14:59

謝謝老師，這下明白了

郭老師 解答

2022-03-28 15:00

不是客氣，工作愉快。