嘻嘻 追問(wèn)

2022-03-28 13:36

借  利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)
      所得稅費(fèi)用
貸  以前年度損益調(diào)整
是這樣嗎，老師

郭老師 解答

2022-03-28 13:38

你好，具體的是什么業(yè)務(wù)的？

郭老師 解答

2022-03-28 13:38

借所得稅費(fèi)用貸以前年度損益調(diào)整，這個(gè)分錄不對(duì)。

嘻嘻 追問(wèn)

2022-03-28 13:40

這樣做會(huì)帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)嗎，申報(bào)所得稅時(shí)，是不是還得填數(shù)

郭老師 解答

2022-03-28 13:41

沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)的，這是跨年了，調(diào)整以前年度的損益。

嘻嘻 追問(wèn)

2022-03-28 13:41

就是報(bào)銷(xiāo)的21年的話(huà)費(fèi)，我應(yīng)該怎么做，老師

嘻嘻 追問(wèn)

2022-03-28 13:43

21年一年的話(huà)費(fèi)，今年剛拿了發(fā)票報(bào)銷(xiāo)

郭老師 解答

2022-03-28 13:43

這個(gè)屬于個(gè)人消費(fèi)的嗎？福利費(fèi)的嗎？如果是的話(huà)，



解以前年度損益調(diào)整，福利費(fèi)

貸，應(yīng)付職工薪酬，福利費(fèi)


借，應(yīng)付職工薪酬福利費(fèi)

貸，銀行存款



匯算清交，增加你的福利費(fèi)，你得看一下超過(guò)工資的14%了沒(méi)有，如果沒(méi)有超過(guò)的話(huà)，可以全額抵扣，超過(guò)了超過(guò)多少調(diào)整多少就可以的。