陪你考證的初級班主任 追問

2022-03-28 11:31

1月初的時候應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅借方留底7122.61元，應(yīng)交增值稅是3060.05元 10182.66-7122.61=3060.05元

meizi老師 解答

2022-03-28 11:43

 你好 ； 借方留抵了   ；我是想之前你原來科目  怎么走的；   你要給我看看分錄呀    

陪你考證的初級班主任 追問

2022-03-28 12:03

老師之前的10182.66元都已經(jīng)抵扣了
之前是 借管理費(fèi)用 進(jìn)項(xiàng)稅 貸銀行存款或者其他應(yīng)付款

meizi老師 解答

2022-03-28 12:23

 你好 ；  現(xiàn)在做   轉(zhuǎn)出 ：  借以前年度損益調(diào)整10182.66 貸 進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出   10182.66  ；    你記得把進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出到未交增值稅：  比如借進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出貸   應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅；借    應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅；貸   應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅       ；然后 你計提繳納的：借    以前年度損益調(diào)整 - 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交城建稅 - 教育費(fèi)附加- 地方教育費(fèi)附加，應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅      貸 銀行存款  。  就 可以 了