Luuuuu＾ 追問

2022-03-23 11:55

我看前期她們到期的處理憑證是寫的借應付票據(jù)  代其他貨幣資金
摘要寫的是清理到期銀行承兌
我以前沒有做過這塊的業(yè)務 還不了解怎么處理 
然后2月我們有幾個到期的銀行承兌匯票  我也可以直接按這個來嗎

辜老師 解答

2022-03-23 12:21

其他貨幣資金是因為你當時開出承兌的時候，存了票據(jù)保證金的

Luuuuu＾ 追問

2022-03-23 15:03

那到期前期會計的處理都是這樣操作 是不是供應商那邊就已經(jīng)承兌支付了？

辜老師 解答

2022-03-23 15:11

你開出票據(jù)的時候，銀行會讓你存保證金，借：其他貨幣資金，貸：銀行存款
票據(jù)到期支付的時候，借：應付票據(jù)，貸：其他貨幣資金

Luuuuu＾ 追問

2022-03-23 16:25

那付的時候可以是直接用這個保證金付嗎
我看銀行沒有出賬出去 只有到期了有個利息

辜老師 解答

2022-03-23 16:38

是的，優(yōu)先用保證金資金支付的

Luuuuu＾ 追問

2022-03-23 16:44

那甲方給我開的商票呢 我看還有保理公司開的利息發(fā)票沖應收賬款 這個怎么理解呢

辜老師 解答

2022-03-23 16:46

你收到商票，借：應收票據(jù)，貸：應收賬款

Luuuuu＾ 追問

2022-03-23 16:52

有些利息那個為啥為沖甲方的應收款呢？是不是我們提前貼現(xiàn) 產(chǎn)生的利息？

Luuuuu＾ 追問

2022-03-23 16:53

然后應收票據(jù)票面100萬 我們實際要扣除利息才是我們實際收到的款？、

辜老師 解答

2022-03-23 16:55

這個保理公司的收費，要確認財務費用的

Luuuuu＾ 追問

2022-03-23 17:00

我看全是沖的甲方應收款~

辜老師 解答

2022-03-23 17:00

甲方的應收賬款是要全沖的啊，借：應收票據(jù)，財務費用 貸：應收賬款

Luuuuu＾ 追問

2022-03-23 17:05

之前是做到每個項目成本里 間接費用 資金利息
這種也可以哈

辜老師 解答

2022-03-23 17:08

可以的，可以這樣確認的

Luuuuu＾ 追問

2022-03-23 17:09

那甲方給我們的商票 我們是不是也可以轉給供應商？

辜老師 解答

2022-03-23 17:11

可以的，只要供應商愿意接收

Luuuuu＾ 追問

2022-03-23 17:11

結轉成本，怎么算

Luuuuu＾ 追問

2022-03-23 17:13

上面這個，追問錯問題了，無需理會~

辜老師 解答

2022-03-23 17:13

工程項目都是按完工進度結轉成本的

Luuuuu＾ 追問

2022-03-23 17:15

另外就是那種甲方拿房產(chǎn)抵工程款 然后我們又轉給供應商這種 但是我們沒有過戶 甲方直接跟供應商簽合同 我們這種賬務怎么處理啊

辜老師 解答

2022-03-23 17:17

你這種應收賬款和應付賬款對抵就可以