紅光公司為居民企業(yè)，適用所得稅稅率為25%，其企業(yè)所得稅分季預(yù)繳，年末匯算清繳。2018年度前三季度已預(yù)繳企業(yè)所得稅120萬元。2018年全年的生產(chǎn)經(jīng)營情況如下: (1)主營業(yè)務(wù)收入4000萬元，其他業(yè)務(wù)收入800萬元，投資收益30萬元(其中國債利息收入1萬元) (2)營業(yè)成本1990萬元，稅金及附加90萬元，應(yīng)納增值稅520萬元。(3)管理費用500萬元，其中業(yè)務(wù)招待費40萬元。 (4)銷售費用1500萬元，其中含廣告費800萬元、業(yè)務(wù)宣傳費20萬元 (5)財務(wù)費用80萬元(均為向金融機構(gòu)借款而產(chǎn)生的利息) (6)營業(yè)外支出3萬元，其含通過部門向災(zāi)區(qū)捐款20萬元。向供貨商支付違約金5萬元，交稅收滯納金1萬元。要求:(本題共11分) (1)計算紅光公司本年度的利潤總額(3分) (2)計算紅光公司本年度的應(yīng)納稅所得額(3分) (3)計算紅光公司全年應(yīng)納所得稅稅額(2分) (4)計算紅光公司2018年度應(yīng)匯算清繳的所得稅額(3分)

暖暖老師

職稱：中級會計師,稅務(wù)師,審計師

2022-03-23 08:05

你好需要計算做好了給你

暖暖老師解答

2022-03-23 08:06

1會計利潤的計算過程是
4000+800+30-1990-90-500-1500-80-3=667

暖暖老師解答

2022-03-23 08:06

2國債利息免稅，納稅調(diào)減1

暖暖老師解答

2022-03-23 08:07

業(yè)務(wù)招待費扣除40*60%=24
4800*0.005=24納稅調(diào)增40-24=16

暖暖老師解答

2022-03-23 08:07

廣告費和業(yè)務(wù)宣傳費扣除4800*0.15=720
納稅調(diào)增800+20-720=100

暖暖老師解答

2022-03-23 08:08

公益性捐贈扣除667*0.12=80.04全都扣除
稅收滯納金納稅調(diào)增1

暖暖老師解答

2022-03-23 08:08

應(yīng)納稅所得額的計算是
667-1+16+100+1=783

暖暖老師解答

2022-03-23 08:08

3.3)計算紅光公司全年應(yīng)納所得稅稅額
783*0.25=195.75

暖暖老師解答

2022-03-23 08:09

4)計算紅光公司2018年度應(yīng)匯算清繳的所得稅額
195.75-120=75.75

默默的石頭追問

2022-03-23 11:11

從小規(guī)模納稅人處購進原材料取得增值稅普通發(fā)票需要計算應(yīng)納增值稅嗎

暖暖老師解答

2022-03-23 11:13

不需要的，需要計入成本核算的

默默的石頭追問

2022-03-23 14:19

某居民個人2019年1月~6月取得以下收入
（1）每月工資收入8200元專項扣除800元無其他收入和減除費用
（2），六月取得半年獎金9600元
（3），出版自創(chuàng)作品一部取得收入28000元。
問題一計算該職工1~6月工資和獎金所得累計應(yīng)預(yù)扣繳的個人所得稅稅額問題二計算該職工出版作品收入應(yīng)預(yù)扣繳的個人所得稅稅額

暖暖老師解答

2022-03-23 14:29

新問題請你從新提問么