清幽 追問(wèn)

2022-03-21 12:43

好的，那1年中有幾個(gè)月都暫估了庫(kù)存商品，比如1月暫估200，2月暫估200，3月暫估200，并這幾月都分別做了結(jié)轉(zhuǎn)成本合計(jì)是600，能后在沒(méi)跨年情況下比如11月收到發(fā)票是400，那相當(dāng)于暫估大于實(shí)際購(gòu)進(jìn)的，那我實(shí)際收到發(fā)票的這個(gè)月，怎么做賬務(wù)處理啊

樸老師 解答

2022-03-21 12:48

同學(xué)你好
原分錄負(fù)數(shù)紅沖暫估的
然后按照發(fā)票來(lái)做
如果沒(méi)有發(fā)票就直接調(diào)增

清幽 追問(wèn)

2022-03-21 13:00

是先做沖借庫(kù)存商品-600，貸應(yīng)付賬款-暫估-600，能后按實(shí)際購(gòu)進(jìn)做借庫(kù)存商品353.98，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅46.02，貸應(yīng)付賬款400，是這樣做的嗎

樸老師 解答

2022-03-21 13:11

對(duì)的

是這樣做的哦

清幽 追問(wèn)

2022-03-21 13:15

那暫估后每月結(jié)轉(zhuǎn)了成本合計(jì)600我可以不管他，可以嗎，還是說(shuō)一定要調(diào)賬成借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-200，貸庫(kù)存商品-200，

樸老師 解答

2022-03-21 13:22

同學(xué)你好
匯算清繳之前沒(méi)有發(fā)票要調(diào)增

清幽 追問(wèn)

2022-03-21 14:01

好的，那我可以把之前多結(jié)轉(zhuǎn)的成本用負(fù)數(shù)沖銷(xiāo)嗎，比如原來(lái)結(jié)轉(zhuǎn)成本300元，能后收到發(fā)票能結(jié)成本如200，那我就沖之前多結(jié)的借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-100，貸庫(kù)存商品-100，可以嗎

樸老師 解答

2022-03-21 14:08

同學(xué)你好
en
這個(gè)可以的哦

清幽 追問(wèn)

2022-03-21 21:13

聽(tīng)說(shuō)那多結(jié)轉(zhuǎn)的成本可以不調(diào)，那比如多結(jié)轉(zhuǎn)成本200不調(diào)整，那要怎么做才能不調(diào)，

樸老師 解答

2022-03-22 06:42

同學(xué)你好
要調(diào)整的
直接納稅調(diào)整明細(xì)表調(diào)增就可以