潘曉曉 追問

2022-03-20 21:35

是的，因為成本只發(fā)生了6930元，只結轉6930元，當時結轉了成本7500元，所以要沖回570元，請問老師要怎么做這筆沖回成本的憑證？謝謝老師！

佟老師 解答

2022-03-20 21:38

借工程施工
借主營業(yè)務成本（負數）
如果跨年了就主營業(yè)務成本用以前年度損益調整科目代替然后轉到利潤分配
借工程施工
貸以前年度損益調整
借以前年度損益調整
貸利潤分配

潘曉曉 追問

2022-03-20 21:43

老師以上各筆分錄的后面金額是？

潘曉曉 追問

2022-03-20 21:47

沒有跨年，老師當時我的分錄是這樣做的：借應付帳款--7500（張傳快），貸銀行存款--7500（張傳快），借工程施工--7500（許軍），貨應付帳款--7500（張傳快），借:主營業(yè)經成本--7500（許軍），貸:工程施工--7500（許軍），老師你的第一筆分錄中的借工程施工，工程施工借方就會有余額啊，那借方有余額則成本結轉不了??？

佟老師 解答

2022-03-20 21:58

？你不都轉成本工程施工肯定有余額的，等你需要結轉時余額就沒有了

潘曉曉 追問

2022-03-20 22:03

老師你的以上各筆分錄的后面金額是多少？

佟老師 解答

2022-03-20 22:26

借應付帳款--7500（張傳快），貸銀行存款--7500（張傳快），借工程施工--7500（許軍），貨應付帳款--7500（張傳快），借:主營業(yè)經成本--7500（許軍），貸:工程施工--7500（許軍），

佟老師 解答

2022-03-20 22:26

借工程施工570
借主營業(yè)務成本（負數）570