事業(yè)單位其他應(yīng)收款收不回怎么處理?怎么做分錄?需要寫什么請示核銷?
醉熏的戰(zhàn)斗機(jī)
于2022-03-18 10:35 發(fā)布 ??1968次瀏覽
- 送心意
家權(quán)老師
職稱: 稅務(wù)師
2022-03-18 10:42
借:其他費(fèi)用
貸:其他應(yīng)收款 這個(gè)得有領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)才行的哈
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您好,后來財(cái)政撥入工傷保險(xiǎn),借;銀行存款,貸:其他應(yīng)收款。
2019-10-23 23:49:44

你好,如果沒有涉及收入支出的,不需要做預(yù)算會計(jì)
2019-09-03 15:53:53

借:其他費(fèi)用
貸:其他應(yīng)收款 這個(gè)得有領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)才行的哈
2022-03-18 10:42:51

你好,同學(xué)。
A
借 無償調(diào)撥凈資產(chǎn)
貸 其他應(yīng)收款
B做相反分錄
2020-07-30 10:36:43

同學(xué)您好,這分兩種情況考慮,
1、事業(yè)單位先幫職工墊付個(gè)人部分的養(yǎng)老、醫(yī)療保險(xiǎn),之后再從職工的工資扣回,用“其他應(yīng)收款”科目,
先墊付個(gè)人部分的養(yǎng)老、醫(yī)療保險(xiǎn)分錄為:
借:其他應(yīng)收款—職工個(gè)人社保
? 貸:銀行存款
之后發(fā)工資時(shí)再從職工的工資扣回,分錄為:
借:應(yīng)付職工薪酬
? 貸:其他應(yīng)收款—職工個(gè)人社保
? ? ? 銀行存款
借:事業(yè)支出
? 貸:資金結(jié)存—貨幣資金
2、事業(yè)單位先發(fā)工資時(shí)代扣職工個(gè)人部分的養(yǎng)老、醫(yī)療保險(xiǎn),之后再將代扣的部分上繳給社保,用“其他應(yīng)付款”科目,
先發(fā)職工的工資,其中代扣職工個(gè)人部分養(yǎng)老、醫(yī)療保險(xiǎn)等,
借:應(yīng)付職工薪酬
? 貸:其他應(yīng)付款—職工個(gè)人社保
? ? ? 銀行存款
借:事業(yè)支出
? 貸:資金結(jié)存—貨幣資金
之后再將代扣的社保上繳到社保部門,
借:其他應(yīng)付款—職工個(gè)人社保
? 貸:銀行存款
2022-06-10 19:06:52
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