彤棕快樂 追問

2022-03-17 20:43

具體分錄怎么做？

郭老師 解答

2022-03-17 20:44

你在三月份現(xiàn)在借應(yīng)收賬款-380
貸，主營業(yè)務(wù)收入-380
借應(yīng)收賬款380
貸主營業(yè)務(wù)收入380/1.13
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)380/1.13*13%

彤棕快樂 追問

2022-03-17 20:46

借：主營業(yè)務(wù)收入-無票收入 43.7
    貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅 43.7

彤棕快樂 追問

2022-03-17 20:47

2月就收到現(xiàn)金，

郭老師 解答

2022-03-17 20:51

如果你在三月份申報(bào)的話，建議你把收入做到三月份，我上面做的那個(gè)分錄，應(yīng)收賬款沒有余額的一正數(shù)一負(fù)數(shù)正好抵扣了。

彤棕快樂 追問

2022-03-17 20:51

以上可以嗎？要把2月做的分錄沖掉？

郭老師 解答

2022-03-17 20:54

可以的，可以這么做的。

彤棕快樂 追問

2022-03-18 20:11

這樣的話怎么申報(bào)，進(jìn)銷帳怎么填列？

郭老師 解答

2022-03-18 20:13

進(jìn)銷帳是什么商品的嗎？你結(jié)轉(zhuǎn)了成本嗎？

彤棕快樂 追問

2022-03-18 20:19

我是接上次那個(gè)問題，借：主營業(yè)務(wù)收入-無票收入43.7   貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值服務(wù)-銷項(xiàng)誰  43.7，這樣做的話，3月怎么申報(bào)，進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)怎么填？

郭老師 解答

2022-03-18 20:21

你好，如果你們是13%的一般納稅人的占13%。銷售貨物一欄里面填寫。
未開具專票
進(jìn)項(xiàng)在附表二三十五欄里面填寫。