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星辰
于2022-03-17 15:43 發(fā)布 ??1256次瀏覽
家權(quán)老師
職稱: 稅務師
2022-03-17 15:47
直接根據(jù)發(fā)票上的金額抵扣就是了
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增值稅專項進項稅票先認證后抵扣,還是先抵扣后認證,
答: 你好,是要認證后抵扣
增值稅進項稅怎么認證抵扣
答: 我這邊是甘肅省的麻煩問一下怎么登錄電子申報系統(tǒng)
我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡學歷有用嗎?
答: 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展,是要不斷考證的
請問老師,當月進項稅沒有認證抵扣但是記賬了,這個進項稅要借:“應交稅費-增值稅-待認證抵扣進項稅”,然后下月認證了再做一筆分錄借:“應交稅費-增值稅-進項稅額”貸:“應交稅費-增值稅-待認證抵扣進項稅”,這樣做對嗎?
答: 您好 這樣賬務處理正確的
老師:待抵扣的進項稅額和待認證的進項稅是不是應放在“應交稅費-應交增值稅-進項稅-待抵扣的進項稅額/待認證的進項稅額“”
討論
增值稅進項抵扣最長認證時間
1、認證進項稅 借方 應交稅費-待抵扣進項稅 貸方 應交稅費-待認證進項稅額2、抵扣進項稅 借方 應交稅費-應交增值稅-進項稅額 貸方 應交稅費-待抵扣進項稅老師,認證和抵扣進項是一起的,分錄沒必要分開做吧,可以直接這樣寫嗎 借:應交稅費-應交增值稅-進項稅額 貸:應交稅費-待認證進項稅額
上個月的進項稅沒認證計入待抵扣進項稅了,這個月需要認證,月末結(jié)轉(zhuǎn)進項稅可以做 借:應交稅費-應交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:待抵扣進項稅 ??
海關增值稅繳款書沒有認證抵扣那二級科目到底是待抵扣進項稅還是待認證進項稅?
家權(quán)老師 | 官方答疑老師
職稱:稅務師
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