微信用戶 追問

2022-03-16 10:48

請問未分配利潤下需要設(shè)一個專門的二級科目嗎？

郭老師 解答

2022-03-16 10:48

好，二級科目未分配利潤就可以的。

微信用戶 追問

2022-03-16 10:56

老師，請問進(jìn)行2021年匯算清繳的時候針對這部分費(fèi)用應(yīng)該怎么處理呢？

郭老師 解答

2022-03-16 10:57

差旅費(fèi)的納稅調(diào)整明細(xì)表，扣除項(xiàng)目30欄，填寫稅收金額，
然后福利費(fèi)的，在職工薪酬明細(xì)表有一個福利費(fèi)實(shí)際金額里面增加，如果不超過扣除比例的，在稅收金額里面也增加上。

微信用戶 追問

2022-03-16 10:58

是我到時候匯算清繳的時候要把這部分費(fèi)用加上以前已經(jīng)上報的費(fèi)用一起做到納稅調(diào)整表里面嗎？

郭老師 解答

2022-03-16 10:59

對的是的是這么做的，是這么理解的。

微信用戶 追問

2022-03-16 11:08

老師，我還想問問如果有跨年的固定資產(chǎn)發(fā)票怎么入賬，那折舊費(fèi)用怎么補(bǔ)計(jì)提？
有一批電腦固定資產(chǎn)的發(fā)票是21年10月的，但是一直都還沒有確認(rèn)入庫做到賬上

郭老師 解答

2022-03-16 11:09

借固定資產(chǎn)貸銀行存款，
借利潤分配未分配利潤貸累計(jì)折舊
匯算清繳，在固定資產(chǎn)折舊明細(xì)表，稅收金額加上這筆錢就可以的。

微信用戶 追問

2022-03-16 11:10

老師，有這么多跨年費(fèi)用會不會有什么稅務(wù)風(fēng)險的...？

郭老師 解答

2022-03-16 11:12

實(shí)際業(yè)務(wù)的沒有風(fēng)險。

微信用戶 追問

2022-03-16 11:13

好的，謝謝老師。如果跨年費(fèi)用通過“利潤分配-未分配利潤”進(jìn)行調(diào)整，匯算清繳的時候會影響利潤表嗎？

郭老師 解答

2022-03-16 11:15

你好
不影響利潤表的。