JOJOZM 追問

2022-03-15 17:43

我知道啊，問題是我準(zhǔn)備做銀行貸款，對(duì)外提供的現(xiàn)金流量表中經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額是負(fù)數(shù)，應(yīng)該要調(diào)報(bào)表吧，怎么調(diào)，有的老師給我說要把收入增加或者成本減少，怎樣保證期末現(xiàn)金余額與資產(chǎn)負(fù)債表里面的貨幣資金一致呢

bullet 老師 解答

2022-03-15 18:49

同學(xué)你好，現(xiàn)金流量表，是描述的本期，你資金帳戶上面，收到的，有多少是來自于公司主營銷售這塊的回款比例是多少，
如果正常業(yè)務(wù)回款很少，（再加上應(yīng)收款的帳期都是現(xiàn)結(jié)的，沒有月結(jié)的，）那就是間接說明公司沒有收入訂單的，
你現(xiàn)金流量表的編制依據(jù)，是根據(jù)銀行的流水做的，如果你調(diào)整這個(gè)報(bào)表，銀行的流水帳，也相應(yīng)的要做調(diào)整，它有可能會(huì)讓你
提供公司主要回款帳號(hào)的流水；

JOJOZM 追問

2022-03-16 11:03

是的，您的推理判斷很正確，我也總結(jié)出了我的問題所在，應(yīng)該是我調(diào)賬了的，把期初賬上與實(shí)際 銀行存款 不相符的部分計(jì)入了  營業(yè)外支出，所以期末才會(huì)出現(xiàn)這么大的負(fù)數(shù)現(xiàn)象

bullet 老師 解答

2022-03-16 11:25

同學(xué)你好，這樣，要不你先調(diào)整銀行流水帳的數(shù)據(jù)，然后，根據(jù)調(diào)整后的去調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債表的貨幣資金，以及現(xiàn)金流量表的這塊，負(fù)債表里面只調(diào)整貨幣資金就可以了，

JOJOZM 追問

2022-03-16 12:01

老師，我已經(jīng)把即將要調(diào)賬的分錄刪了，但賬套在結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候還是要結(jié)轉(zhuǎn)利潤，所以在我嘗試后看來效果并不好啊，這下我就不知道該怎么辦了，還有您說的“調(diào)整貨幣資金”，怎么調(diào)整啊，是增加貨幣資金，不能無緣無故的增加吧

bullet 老師 解答

2022-03-16 14:09

同學(xué)你好，這樣啊，你在沒有調(diào)帳之前的，銀行流水這個(gè)是真正的吧，那這個(gè)當(dāng)期的在現(xiàn)金流量表的時(shí)候，當(dāng)期的收到的資金減掉支出去的也是負(fù)數(shù)嗎，還有資產(chǎn)負(fù)債表的貨幣資金這個(gè)科目的截止金額

JOJOZM 追問

2022-03-16 15:33

https://al3.acc5.com/10017290_623192602b37d0.png   老師，我把我調(diào)賬的分錄刪了，但現(xiàn)金表還是會(huì)有負(fù)數(shù)，怎么辦啊，您說的我也不知如何回答，要把我把資產(chǎn)負(fù)債表也截圖發(fā)您看看

JOJOZM 追問

2022-03-16 15:38

https://al3.acc5.com/10017290_623193d985c3a0.png   老師，這是資產(chǎn)負(fù)債表，您可以看看里面的貨幣資金余額

bullet 老師 解答

2022-03-16 16:18

同學(xué)你好，1、現(xiàn)金流量表的，第6行，“支付其它與經(jīng)營活動(dòng)的現(xiàn)金”調(diào)減90萬下來，

2、利潤表的“營業(yè)成本”調(diào)成占你收入的6332912.79*90%，

JOJOZM 追問

2022-03-16 16:28

好的，我試試，這兩個(gè)表動(dòng)過后資產(chǎn)負(fù)債表會(huì)有變動(dòng)嗎，三張表之間應(yīng)該都有勾稽關(guān)系的吧

bullet 老師 解答

2022-03-16 16:34

同學(xué)你好，你調(diào)整下，然后你調(diào)整后，再看下報(bào)表，