那要是公益性捐贈(zèng)限額扣除呢，調(diào)增的50萬(wàn)需要填A(yù)105000表第三十行哪里？

暖暖老師

職稱(chēng)：中級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師,審計(jì)師

2022-03-15 08:43

這里應(yīng)該有一個(gè)其他行

金追問(wèn)

2022-03-15 08:53

三十行就是其他行，填其他行哪一列？

暖暖老師解答

2022-03-15 08:56

你發(fā)一個(gè)圖片老師看看

金追問(wèn)

2022-03-15 15:34

這是圖片

暖暖老師解答

2022-03-15 15:42

放在第17行其他這里

金追問(wèn)

2022-03-15 15:48

您講的不對(duì)，有老師說(shuō)放第三十行其他行調(diào)減列

暖暖老師解答

2022-03-15 15:58

超過(guò)部分是納稅調(diào)增，怎么可能調(diào)減啊

金追問(wèn)

2022-03-15 16:04

那如果是非公益性捐贈(zèng)，數(shù)字不變，A105000表其他行次也是調(diào)增嗎？

金追問(wèn)

2022-03-15 16:04

老師好！問(wèn)下企業(yè)所得稅匯算清繳中，捐贈(zèng)支出表里，如果公益性捐贈(zèng)支出為100萬(wàn)，允許扣除的限額是60萬(wàn)，需要調(diào)整40萬(wàn)，然后公益性捐贈(zèng)支出視同銷(xiāo)售收入的不含增值稅的公允價(jià)格是120萬(wàn)，那公益性捐贈(zèng)調(diào)整表該如何填列？A105000表又該如何填呢？