心太軟 追問(wèn)

2017-03-29 20:04

全是行政單位的賬目，掛的應(yīng)收的錢(qián)，也是預(yù)付的電費(fèi)3833.8元。應(yīng)付的款是應(yīng)付未付的款項(xiàng)3164元。實(shí)際用的電費(fèi)是6997.8元。我想的是把應(yīng)收的和應(yīng)付的掛賬全部都抵掉，不知道分錄怎么寫(xiě)。我寫(xiě)的是借：經(jīng)費(fèi)支出-電費(fèi)3833.8，貸其他應(yīng)收款3833.8元。借：其他應(yīng)付款-電費(fèi)3164元，貸方不知道寫(xiě)啥了

心太軟 追問(wèn)

2017-03-29 20:14

只是往來(lái)科目進(jìn)行對(duì)沖調(diào)整，現(xiàn)在不需要銀行存款進(jìn)行支付。

方老師 解答

2017-03-29 20:01

借應(yīng)付賬款  貸預(yù)付賬款 
應(yīng)收電費(fèi)是什么？

方老師 解答

2017-03-29 20:10

你這發(fā)生的金額不對(duì)應(yīng)的呀，具體還是要根據(jù)你的實(shí)際業(yè)務(wù)來(lái)。 
你現(xiàn)在賬面的余額是怎樣的，然后現(xiàn)在還需要支付銀行存款嗎？還是只是往來(lái)科目進(jìn)行對(duì)沖調(diào)整？

方老師 解答

2017-03-29 20:18

借預(yù)付賬款 3833.8貸應(yīng)收賬款3833.8  應(yīng)付的就暫時(shí)放在那里，實(shí)際銀行支付時(shí)進(jìn)行沖減。 
你這兩個(gè)金額的合計(jì)跟實(shí)際電費(fèi)有差50元。