小魚兒 追問

2022-03-11 09:27

前面被掛靠方會(huì)從甲方那兒里面扣管理費(fèi)和扣下稅金

ning老師 解答

2022-03-11 09:41

你好！被掛靠方會(huì)收取掛靠方相應(yīng)的稅費(fèi)和管理費(fèi)用，那現(xiàn)在掛靠方和供應(yīng)商是因?yàn)槭裁丛?，現(xiàn)在供應(yīng)商要退稅金

小魚兒 追問

2022-03-11 09:56

是被掛靠方從賬上退稅金給供應(yīng)商，被掛靠方先扣了管理費(fèi)和稅金然后后面推給供應(yīng)商。被掛靠方會(huì)先把稅金扣了是按照什么扣的啊，按照合同上的合同金額是嗎？

小魚兒 追問

2022-03-11 10:15

就是被掛靠方收到甲方的款，然后先把稅金和管理費(fèi)扣下來，然后如果被掛靠方這邊通過材料提供專票那么被掛靠方就要退稅金和他們，因?yàn)橛羞M(jìn)項(xiàng)稅額，是這樣對(duì)嗎

ning老師 解答

2022-03-11 10:31

你好！是的，被掛靠方收到甲方的款項(xiàng)，讓后把要收掛靠方的稅金和管理費(fèi)用扣下來，其余的錢就給掛靠方，給掛靠方這部分錢就要通過他們拿來的發(fā)票，如果是普票是不能抵扣進(jìn)項(xiàng)的，專票的的話，就可以抵扣一部分增值稅

小魚兒 追問

2022-03-11 10:48

抵扣那部分是不是后面就會(huì)涉及退稅金

ning老師 解答

2022-03-11 13:09

你好！這個(gè)不一定，比如被掛靠方向甲方開具了109的發(fā)票，這個(gè)涉及的增值稅銷項(xiàng)稅就是9，這個(gè)9就是被掛靠方要把這筆稅費(fèi)扣下來的，那被掛靠方就要給掛靠方9（這里只考慮增值稅，不考慮其他稅費(fèi)和管理費(fèi)用），甲方給被掛靠方109，如果這個(gè)時(shí)候掛靠方說自己只能拿普通發(fā)票過來，讓被掛靠方這個(gè)時(shí)候把款就按照100給了掛靠方，但是實(shí)際上被掛靠方拿來了專票，拿了增值稅1的專票過來，這個(gè)就可以抵扣了，這個(gè)時(shí)候被掛靠方就要退1給掛靠方，如果這筆錢是在掛靠方實(shí)際拿什么發(fā)票過來向被掛靠方情況的，就按照掛靠方實(shí)際拿什么票來結(jié)算，就不存在退稅