小范薯 追問

2022-03-10 17:24

做賬的時(shí)候不用先入到以前年度損益調(diào)整么？如果不入不就影響當(dāng)年的損益了么？

郭老師 解答

2022-03-10 17:29

你好，用以前年度損益調(diào)整來做匯算清繳的時(shí)候調(diào)整，你的年財(cái)務(wù)報(bào)表不需要調(diào)整的。
在納稅調(diào)整明細(xì)表里面調(diào)整
并不是讓你做到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，然后影響二二年的收入。

小范薯 追問

2022-03-10 17:48

我知道不是入到收入和成本。舉例，銀行的手續(xù)費(fèi)，上年未做，入到當(dāng)年，應(yīng)該怎么做？

郭老師 解答

2022-03-10 17:54

借以前年度損益調(diào)整貸銀行存款。

小范薯 追問

2022-03-10 17:57

然后當(dāng)年報(bào)上年所得稅匯繳在調(diào)整。

郭老師 解答

2022-03-10 18:02

你好在今年的所得稅匯算清繳調(diào)整。填寫納稅調(diào)整明細(xì)表，其他的都不填寫。