 迪 追問

2017-03-22 11:59

老師，可能我沒有把情況說明，自建酒店開始時間是2015年3月，2016年7月基建完成開始裝修，我們是2017年2月申請的一般納稅人資格，基建期間是營改增之前，這部分都能抵扣嗎，還有就是只有基建有勞務(wù)費發(fā)票，其他的快回來也都是材料、設(shè)備發(fā)票能直接轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)不，還需不需要交建安稅，因為基建是老項目

 迪 追問

2017-03-22 12:07

那意思是基建的不能抵，我能不能簽個合同附注之類的解決基建材料不能抵扣這塊，因為金額大，開票要一大筆款項，就想說能抵扣進項，老師有沒有什么好的辦法呢

宋生老師 解答

2017-03-22 11:51

您好！補開是可以的。不過你要按發(fā)票上面的客戶付款。 
然后把發(fā)票的金額整理到一起結(jié)轉(zhuǎn)到固定資產(chǎn)。

宋生老師 解答

2017-03-22 11:56

您好！你抵扣是可以抵扣。但是要分2年。

宋生老師 解答

2017-03-22 12:02

您好！營改增之前的不允許抵扣。 
設(shè)備可以做固定資產(chǎn)。不需要另外交稅。

宋生老師 解答

2017-03-23 08:21

您好！基建也是可以抵扣。只是因為你是營改增之前的，所以不能抵扣。 
你備注的那些沒用。要抵扣你只能造假，把一套資料都做成一般納稅人之后。不過這樣是違法的。