加油！會(huì)計(jì)小白 追問(wèn)

2022-03-05 12:48

那為什么課程里的處理方法不一樣的？紅沖它是開(kāi)負(fù)數(shù)發(fā)票，紅字它比較復(fù)雜要下載那個(gè)紅字信息表，再上傳

易 老師 解答

2022-03-05 13:11

紅字信息表是程序問(wèn)題最終都是開(kāi)紅字（負(fù)數(shù)）發(fā)票

加油！會(huì)計(jì)小白 追問(wèn)

2022-03-05 16:26

什么情況下要開(kāi)紅字信息表？是不是一般納稅人就要開(kāi)具紅沖信息表，小規(guī)模納稅人就直接開(kāi)具負(fù)數(shù)發(fā)票就可以？

加油！會(huì)計(jì)小白 追問(wèn)

2022-03-05 16:28

什么情況下要開(kāi)紅字信息表？是不是一般納稅人就要開(kāi)具紅字信息表，小規(guī)模納稅人就直接開(kāi)具負(fù)數(shù)發(fā)票就可以？

易 老師 解答

2022-03-05 16:43

需要開(kāi)具紅字增值稅專(zhuān)用發(fā)票的情況可以歸納為三種:

(1)購(gòu)買(mǎi)方認(rèn)證相符后,發(fā)生銷(xiāo)貨退回、開(kāi)票有誤、應(yīng)稅服務(wù)終止等情形,但不符合發(fā)票作廢條件,或者因銷(xiāo)貨部分退回及發(fā)生銷(xiāo)售折讓需要開(kāi)具紅字發(fā)票的;

(2)購(gòu)買(mǎi)方取得專(zhuān)用發(fā)票未用于申報(bào)抵扣,但發(fā)票聯(lián)或抵扣聯(lián)無(wú)法退回的;

(3)銷(xiāo)售方開(kāi)具專(zhuān)用發(fā)票尚未交付購(gòu)買(mǎi)方,以及購(gòu)買(mǎi)方未用于申報(bào)抵扣并將發(fā)票聯(lián)及抵扣聯(lián)退回的.

其中,第一和第二種情況由購(gòu)買(mǎi)方申請(qǐng)紅字信息表,第三種情況由銷(xiāo)售方申請(qǐng)紅字信息表.

加油！會(huì)計(jì)小白 追問(wèn)

2022-03-06 10:31

第一第二種情況是不是我方收到了進(jìn)項(xiàng)稅稅票并認(rèn)證了，但后期發(fā)生了退貨或者其他原因，就需要開(kāi)紅字發(fā)票去沖減這一筆進(jìn)項(xiàng)稅額？不限制時(shí)間范圍是么？
為什么實(shí)操課程里紅沖普通發(fā)票老師教的時(shí)候只是說(shuō)開(kāi)具負(fù)數(shù)發(fā)票沒(méi)有紅字信息表這一部分，但開(kāi)具紅字專(zhuān)用發(fā)票或者開(kāi)具紅字專(zhuān)用電子發(fā)票這部分就有紅字發(fā)票信息表填開(kāi)下載上傳等等。我是分不清哪種情況是直接開(kāi)具負(fù)數(shù)發(fā)票，哪種情況要開(kāi)具紅字信息表

易 老師 解答

2022-03-06 10:34

專(zhuān)票需要紅字信息表才能開(kāi)普票是直接開(kāi)的

加油！會(huì)計(jì)小白 追問(wèn)

2022-03-06 10:41

無(wú)論是紅沖發(fā)票或者開(kāi)具紅字信息表都沒(méi)有時(shí)間限制么？比如第一種認(rèn)證后，我?guī)讉€(gè)月才發(fā)生退貨也可以開(kāi)紅沖么？

易 老師 解答

2022-03-06 10:59

是的，一般沒(méi)限制的