放飛心情 追問

2022-02-28 19:20

他們?nèi)ツ?月份的分錄
借:管理費(fèi)用4500
貸:應(yīng)付職工薪酬4500
借:應(yīng)付職工薪酬464.8
貨貸:其他應(yīng)付款-代扣社保464.8
借:應(yīng)付職工薪酬4964.8
貸:庫存現(xiàn)金4964.8
我不知道哪里錯(cuò)了

鄒老師 解答

2022-02-28 19:21

你好，是應(yīng)付工資4964.8，個(gè)人負(fù)擔(dān)的社保464.8，實(shí)際發(fā)放4500，是這個(gè)情況嗎？ 

放飛心情 追問

2022-02-28 19:23

是這個(gè)情況

鄒老師 解答

2022-02-28 19:24

你好，那說明是你分錄的金額錯(cuò)誤了。正確的是
借:管理費(fèi)用 4964.8
貸:應(yīng)付職工薪酬 4964.8
借:應(yīng)付職工薪酬464.8
貸:其他應(yīng)付款-代扣社保464.8
借:應(yīng)付職工薪酬 4500
貸:庫存現(xiàn)金4500

放飛心情 追問

2022-02-28 19:27

老師，跨年了，怎么調(diào)賬啊？

鄒老師 解答

2022-02-28 19:30

你好，跨年了，補(bǔ)計(jì)提464.8的工資
借:以前年度損益調(diào)整—管理費(fèi)用 4964.8
貸:應(yīng)付職工薪酬 4964.8
沖銷多發(fā)放的工資
借:應(yīng)付職工薪酬  —464.8
貸:庫存現(xiàn)金  —464.8

鄒老師 解答

2022-02-28 19:31

你好，跨年了，補(bǔ)計(jì)提464.8的工資
借:以前年度損益調(diào)整—管理費(fèi)用  464.8
貸:應(yīng)付職工薪酬  464.8
沖銷多發(fā)放的工資
借:應(yīng)付職工薪酬  —464.8
貸:庫存現(xiàn)金  —464.8