K14617785746499 追問

2022-02-28 11:10

我也是這么做的，但是做完之后，我的應(yīng)交稅費(fèi)不平

meizi老師 解答

2022-02-28 11:13

 你好；   不平衡 。不會的； 都會平衡的； 你月末記得進(jìn)項(xiàng)稅認(rèn)證后 做結(jié)轉(zhuǎn)哦   

K14617785746499 追問

2022-02-28 11:30

怎么結(jié)轉(zhuǎn)，老師

K14617785746499 追問

2022-02-28 11:30

月末怎么結(jié)轉(zhuǎn)，老師，不會

meizi老師 解答

2022-02-28 11:36

 你好 ；    比如 
 結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)時(shí)
借:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一 轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一進(jìn)項(xiàng)稅額
結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)時(shí)
借:應(yīng)交稅費(fèi)- 應(yīng)交增值稅一 銷項(xiàng)稅額 貸:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一轉(zhuǎn)出未交增值稅
 


1)如果轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額在借方,代表留抵,不用再做賬;，
2)如果轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額在貸方,代表應(yīng)該繳納的,應(yīng)先做如下結(jié)轉(zhuǎn)分錄:
借:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一 轉(zhuǎn)出未交增值稅貸:應(yīng)交稅費(fèi)一未交增值稅 6. 次月繳納：繳納時(shí)借:應(yīng)交稅費(fèi)- -未交增值稅貸:銀行存款。