小魚兒 追問(wèn)

2022-02-23 16:29

那所有費(fèi)用還是正常做賬是吧？

小魚兒 追問(wèn)

2022-02-23 16:30

現(xiàn)在因?yàn)槎际窃诮?，沒(méi)有銷售的。像工程款和一些和建筑有關(guān)的都記入在建工程 對(duì)的哇？

美橙老師 解答

2022-02-23 16:31

是的 相關(guān)費(fèi)用計(jì)入對(duì)應(yīng)的科目中。

小魚兒 追問(wèn)

2022-02-23 16:35

我這邊有好些進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，但因?yàn)闆](méi)有銷項(xiàng)發(fā)票我都沒(méi)有抵扣，是不是要等建好樓了正常經(jīng)營(yíng)后再抵扣呢，還是現(xiàn)在有發(fā)票就直接抵扣，申報(bào)增值稅的時(shí)候做留抵稅呢？

美橙老師 解答

2022-02-23 16:37

這個(gè)不受經(jīng)營(yíng)范圍變更的影響，取得的合法的進(jìn)項(xiàng)，符合規(guī)定的，都可以抵銷項(xiàng)。

小魚兒 追問(wèn)

2022-02-23 16:45

那我是現(xiàn)在就可以抵呢，還是說(shuō)等以后有了銷售項(xiàng)以后再抵比較好呢？現(xiàn)在抵的話都是在留抵稅里面了是吧？因?yàn)楝F(xiàn)在公司沒(méi)有銷項(xiàng)的發(fā)票的。

美橙老師 解答

2022-02-23 16:48

你現(xiàn)在認(rèn)證了，沒(méi)有銷項(xiàng)就是留抵稅額，以后有銷項(xiàng)了，隨時(shí)可抵，沒(méi)有時(shí)間限制。

小魚兒 追問(wèn)

2022-02-23 16:51

那我不認(rèn)證也沒(méi)事是吧？等以后認(rèn)證

美橙老師 解答

2022-02-23 16:52

也可以以后認(rèn)證的

小魚兒 追問(wèn)

2022-02-23 16:58

如果先認(rèn)證的話，就認(rèn)證的那個(gè)月掛：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅，其他 不用再做什么科目了吧？

美橙老師 解答

2022-02-23 17:04

如果取得發(fā)票時(shí)，相關(guān)的進(jìn)項(xiàng)沒(méi)有認(rèn)證，計(jì)入了相關(guān)的資產(chǎn)或費(fèi)用里，再次認(rèn)證的話
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅
貸：相關(guān)費(fèi)用或資產(chǎn)科目