郭老師 解答

2022-02-21 15:41

申報(bào)工資薪金的時(shí)候只申報(bào)個(gè)人負(fù)擔(dān)的。

顏小四 追問

2022-02-21 15:47

計(jì)提社保是借管理費(fèi)用-單位部分，貸應(yīng)付職工薪酬-社保，繳納，借應(yīng)付職工薪酬-社保，其他應(yīng)收款-xx，貸銀行存款，就是這個(gè)社保的單位部分和個(gè)人部分都是公司承擔(dān)的話，又沒發(fā)工資給個(gè)人，這種情況，還是想常規(guī)做賬那樣做嗎？

郭老師 解答

2022-02-21 15:49

你好啊對的是這么做。

顏小四 追問

2022-02-21 15:51

這樣就形成了其他應(yīng)收款-XX個(gè)人一直存在著掛賬哎，這種情況怎么辦呢，找票回來抵嗎？

郭老師 解答

2022-02-21 15:53

你好，借管理費(fèi)用，工資貸應(yīng)付職工薪酬工資借應(yīng)付職工薪酬工資貸其他應(yīng)收款，這不沒有余額了，你的工資還沒做上不是？

顏小四 追問

2022-02-21 15:57

可是沒給他發(fā)工資呀，你的意思是把個(gè)人社保部分做入工資表？相當(dāng)于發(fā)放工資，應(yīng)付工資-個(gè)人社保=實(shí)付工資0，這樣就跟發(fā)不發(fā)工資一樣了？

郭老師 解答

2022-02-21 16:00

實(shí)際發(fā)放的工資等于零，個(gè)人負(fù)擔(dān)的社保等于工資。

郭老師 解答

2022-02-21 16:00

借管理費(fèi)用工資/社保
貸應(yīng)付職工薪酬
借應(yīng)付職工薪酬工資
貸其他應(yīng)付款

借應(yīng)付職工薪酬社保
其他應(yīng)付款
貸銀行存款

顏小四 追問

2022-02-21 16:02

哦哦哦，就我理解的意思了唄，不過我們是先扣社保了再發(fā)工資的，就其他應(yīng)收款咯

郭老師 解答

2022-02-21 16:05

對的是的，計(jì)提的時(shí)候是分開計(jì)提的。

顏小四 追問

2022-02-21 16:11

那我能不能直接把個(gè)人部分并入單位部分計(jì)提了哇，就不用其他應(yīng)收款啦，相當(dāng)于就公司承擔(dān)全部社保部分咯

郭老師 解答

2022-02-21 16:15

你好，那這屬于掛靠了，有風(fēng)險(xiǎn)。

顏小四 追問

2022-02-21 16:20

那如果以后都會(huì)有個(gè)他發(fā)工資，那個(gè)人承擔(dān)的部分社保是不是就可以并入單位部分一起了呢

郭老師 解答

2022-02-21 16:22

可以的，可以這么做。

顏小四 追問

2022-02-21 16:28

好的，謝謝老師

郭老師 解答

2022-02-21 16:29

不用客氣，工作愉快。