冷酷的路燈 追問

2017-03-13 16:56

那這個稅控盤服務(wù)費是3000，可抵扣稅稅具體是多少呢？我不知道稅率，公司是小規(guī)模納稅人

鄒老師 解答

2017-03-13 16:36

按實際支付或應(yīng)付的金額，借記“管理費用”等科目，貸記“銀行存款”等科目。按規(guī)定抵減的增值稅應(yīng)納稅額，借記“應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅”科目，貸記“管理費用”等科目。

鄒老師 解答

2017-03-13 16:43

你好，可以抵扣增值稅應(yīng)納稅額，沒有銷項稅額的說法 
在有應(yīng)納稅額的當月填表抵扣就是了

鄒老師 解答

2017-03-13 16:57

你好，是全額抵扣