我只愛學(xué)習(xí) 追問

2022-02-10 15:19

計(jì)提社保：

借 ：管理費(fèi)用/經(jīng)營費(fèi)用-社保（公司部分），其他應(yīng)收款-社保（個(gè)人部分）

貸：應(yīng)付職工薪酬-社保。

繳社保：

借 ：應(yīng)付職工薪酬-社保

貸：銀行存款
是不是計(jì)提的時(shí)候要分別計(jì)提個(gè)人和單位

鄒老師 解答

2022-02-10 15:20

你好
計(jì)提，借：管理費(fèi)用等科目   ，       貸：應(yīng)付職工薪酬—社保，公積金
繳納，借：應(yīng)付職工薪酬—社保，公積金，其他應(yīng)收款（個(gè)人負(fù)擔(dān)部分），貸：銀行存款 
應(yīng)當(dāng)這樣處理，計(jì)提的時(shí)候沒有個(gè)人部分的

我只愛學(xué)習(xí) 追問

2022-02-10 15:21

老師 比如我 計(jì)提公積金 、社保 是不是管理費(fèi)用需要寫 管理費(fèi)用-公積金 管理費(fèi)用社保？做2個(gè)明細(xì)科目

鄒老師 解答

2022-02-10 15:22

你好，計(jì)提公積金 、社保，需要設(shè)置兩個(gè)明細(xì)科目的 

我只愛學(xué)習(xí) 追問

2022-02-10 15:26

那計(jì)提的時(shí)候 也只計(jì)提單位部分 不需要計(jì)提員工那部分

鄒老師 解答

2022-02-10 15:26

你好，計(jì)提公積金 、社保 ，是計(jì)提單位負(fù)擔(dān)的部分。
員工那部分，在計(jì)提的工資里面已經(jīng)體現(xiàn)了 

我只愛學(xué)習(xí) 追問

2022-02-10 15:31

計(jì)提，借：管理費(fèi)用等科目   ，       貸：應(yīng)付職工薪酬—社保，公積金
繳納，借：應(yīng)付職工薪酬—社保，公積金，其他應(yīng)收款（個(gè)人負(fù)擔(dān)部分），貸：銀行存款 
計(jì)入工資借：管理費(fèi)用-工資
貸 ：其他應(yīng)收款-社保（個(gè)人部分），應(yīng)付職工薪酬-工資    那是不是其他應(yīng)收款也該列個(gè) 公積金和社保分開2個(gè)明細(xì)

鄒老師 解答

2022-02-10 15:31

你好，計(jì)提工資的分錄是
借：管理費(fèi)用等科目，貸：應(yīng)付職工薪酬-工資
這個(gè)分錄不包括：其他應(yīng)收款-社保（個(gè)人部分）的

我只愛學(xué)習(xí) 追問

2022-02-10 15:33

那老師 我的其他應(yīng)收款這個(gè)科目 不就沖不平嘛 只有借方科目

鄒老師 解答

2022-02-10 15:33

你好，發(fā)放工資的時(shí)候
借：應(yīng)付職工薪酬-工資，貸：銀行存款等科目，其他應(yīng)收款-社保（個(gè)人部分）
這樣  其他應(yīng)收款  就沖平了啊 

我只愛學(xué)習(xí) 追問

2022-02-10 15:36

那就是發(fā)工資 我說錯(cuò)了

鄒老師 解答

2022-02-10 15:36

（是針對(duì)這個(gè)回復(fù)有什么疑問嗎）

我只愛學(xué)習(xí) 追問

2022-02-10 15:38

那老師其他應(yīng)收款 也需要做個(gè)社保和公積金 兩個(gè)明細(xì)科目嘛

鄒老師 解答

2022-02-10 15:39

你好，是的，是這樣的

我只愛學(xué)習(xí) 追問

2022-02-10 15:40

明白了 謝謝老師

鄒老師 解答

2022-02-10 15:41

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望你對(duì)我的回復(fù)及時(shí)予以平價(jià)，謝謝。

我只愛學(xué)習(xí) 追問

2022-02-10 16:03

老師 再問一下 我寫管理費(fèi)用的時(shí)候 需要寫管理費(fèi)用-社保（單位部分）這樣區(qū)分嘛 還是寫社保就可以了

鄒老師 解答

2022-02-10 16:04

你好，寫管理費(fèi)用-社保就可以了，這個(gè)就知道是單位負(fù)擔(dān)部分的