弈秋 追問

2022-01-26 12:49

老師，您好，所以我不用管進(jìn)項(xiàng)發(fā)票的稅率，銷項(xiàng)按3%開就行了，對(duì)吧

小五子老師 解答

2022-01-26 12:50

是的，進(jìn)項(xiàng)你不管，反正不能抵扣。

弈秋 追問

2022-01-26 12:52

另外您說已經(jīng)抵扣的，我想問什么樣的情況被看作是已經(jīng)抵扣的呢

小五子老師 解答

2022-01-26 12:56

這個(gè)是時(shí)間差的問題，你之前沒有簡易征收，進(jìn)項(xiàng)都是抵扣的，但是你申請(qǐng)簡易征收后，開票就3%了，那筆業(yè)務(wù)或者產(chǎn)品如果之前你是抵扣了進(jìn)項(xiàng)的，那需要做轉(zhuǎn)出處理，是一個(gè)一一對(duì)應(yīng)的關(guān)系，13%可以抵扣進(jìn)項(xiàng)，3%就不可以抵扣。

弈秋 追問

2022-01-26 22:50

好的，我理解了，謝謝老師

小五子老師 解答

2022-01-26 22:50

不客氣，祝工作順利！麻煩給個(gè)五星好評(píng)，謝謝！