車曉遲 追問

2022-01-23 12:19

用于投資分配股利是要確認(rèn)收入的

小林老師 解答

2022-01-23 12:36

您好，是的，是滿足收入確認(rèn)條件

車曉遲 追問

2022-01-23 15:07

所以我問得圖里外購產(chǎn)品和自產(chǎn)產(chǎn)品用于贈送怎么做分錄？

小林老師 解答

2022-01-23 15:09

您好，無償贈送，借營業(yè)外支出，貸庫存商品，應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅

車曉遲 追問

2022-01-23 15:21

稅費(fèi)是公允價值計算的嗎？這部分沒有開票

小林老師 解答

2022-01-23 15:33

您好，是的，按公允價值計算增值稅和企業(yè)所得稅

車曉遲 追問

2022-01-23 15:38

增值稅理解，和所得稅有啥關(guān)系

小林老師 解答

2022-01-23 15:52

您好，企業(yè)所得稅也需要進(jìn)行調(diào)整

車曉遲 追問

2022-01-24 11:20

怎么調(diào)整？怎么理解？

小林老師 解答

2022-01-24 11:21

您好，企業(yè)所得稅需要調(diào)整視同銷售收入和視同銷售成本，可以參考A105010