老師，我們公司16年成立的，連續(xù)5年虧損，21年開(kāi)始有盈利的，第一季度沒(méi)有彌補(bǔ)虧損，交了所得稅，第二季度沒(méi)有彌補(bǔ)虧損，所得稅報(bào)表也產(chǎn)生了所得稅，但所得稅沒(méi)有交，把產(chǎn)生的所得稅做到了未分配利潤(rùn)里，這樣的話，未分配利潤(rùn)就不等于年初數(shù)＋年末的凈利潤(rùn)，這樣我該怎么辦

蒲公英

于2022-01-20 08:09 發(fā)布 ??613次瀏覽

venus老師

職稱：中級(jí)會(huì)計(jì)師

2022-01-20 08:20

同學(xué)彌補(bǔ)虧損只在匯算清繳時(shí)彌補(bǔ)，平時(shí)季度匯繳不彌補(bǔ)的

蒲公英追問(wèn)

2022-01-20 08:23

老師，那我做的賬就做錯(cuò)了，那我現(xiàn)在應(yīng)該怎么調(diào)整我的賬和所得稅報(bào)表

venus老師解答

2022-01-20 10:32

同學(xué)帳務(wù)不用調(diào)整你申報(bào)季度所得稅以賬上為準(zhǔn)，只是年度匯算清繳有個(gè)彌補(bǔ)虧損表

上傳圖片 ?

相關(guān)問(wèn)題討論

凈利潤(rùn)就是利潤(rùn)表的凈利潤(rùn)，年末未分配利潤(rùn)是資產(chǎn)負(fù)債表上的年末未分配利潤(rùn)

2018-05-18 10:48:35

凈利潤(rùn)填列的是利潤(rùn)表上的凈利潤(rùn)，年初未分配利潤(rùn)填列的是資產(chǎn)負(fù)債表上的未分配利潤(rùn)的年初數(shù)，提取盈余公積填的是盈余公積本年的賬面計(jì)提金額

2018-05-18 15:00:50

你好，不需要反結(jié)賬，直接做補(bǔ)計(jì)提，然后繳納分錄匯算清繳補(bǔ)交的稅款不在所得稅費(fèi)用體現(xiàn)的

2018-04-04 11:12:15

你所得稅費(fèi)用是不是計(jì)入了以前年度損益調(diào)整

2020-07-08 14:29:03

你好！資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤(rùn)期初減期末等于利潤(rùn)表的凈利潤(rùn)。

2021-03-16 18:56:57

分享到：

微信里點(diǎn)“發(fā)現(xiàn)”，掃一下

二維碼便可將本文分享至朋友圈。

還沒(méi)有符合您的答案？立即在線咨詢老師免費(fèi)咨詢老師

精選問(wèn)題

獲取全部相關(guān)問(wèn)題信息

相似問(wèn)題

企業(yè)所得稅年報(bào)時(shí)，利潤(rùn)分配表中的凈利潤(rùn)和年末未分配利潤(rùn)，就是利潤(rùn)表中凈利潤(rùn)的數(shù)字吧？

答：凈利潤(rùn)就是利潤(rùn)表的凈利潤(rùn)，年末未分配利潤(rùn)是資產(chǎn)負(fù)債表上的年末未分配利潤(rùn)
所得稅年報(bào)時(shí)，利潤(rùn)分配表中，凈利潤(rùn)和年末未分配利潤(rùn)的數(shù)字，是不是都填利潤(rùn)表中：凈利潤(rùn)的數(shù)字？

答：凈利潤(rùn)填列的是利潤(rùn)表上的凈利潤(rùn)，年初未分配利潤(rùn)填列的是資產(chǎn)負(fù)債表上的未分配利潤(rùn)的年初數(shù)，提取盈余公積填的是盈余公積本年的賬面計(jì)提金額
我是一名會(huì)計(jì),想問(wèn)一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答：眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的
老師，小企業(yè)，繳納匯算清繳所得稅，做好分錄后，利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)有余額，導(dǎo)致資產(chǎn)負(fù)債表-未分配利潤(rùn)，跟利潤(rùn)表-凈利潤(rùn)數(shù)值相差，所得稅的金額，怎么辦

答：你所得稅費(fèi)用是不是計(jì)入了以前年度損益調(diào)整

最新問(wèn)題

資產(chǎn)負(fù)責(zé)表中的期末未分配利潤(rùn)-期初未分配利潤(rùn)=利潤(rùn)表中的凈利潤(rùn)是嗎？如果在沒(méi)有所得稅費(fèi)用的情況下，那么產(chǎn)負(fù)責(zé)表中的期末未分配利潤(rùn)-期初未分配利潤(rùn)=利潤(rùn)表中的利潤(rùn)總額和凈利潤(rùn)是嗎？

討論
未利潤(rùn)分配是等于利潤(rùn)表凈利潤(rùn)? 年初未分配利潤(rùn)嗎？那與利潤(rùn)總額的差額所得稅是算在應(yīng)交稅費(fèi)里嗎

討論
老師公司是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則 12月忘記計(jì)提所得稅了分錄是做借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn) 貸應(yīng)交稅費(fèi) 所得稅現(xiàn)在期末未分配利潤(rùn)不等于凈利潤(rùn)+期初未分配利潤(rùn)

討論
匯算清繳18年多提了的所得稅是借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅貸利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)，還是借所得稅費(fèi)用貸利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)

討論
老師，季末計(jì)提所得稅費(fèi)用借：所得稅費(fèi)用貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅，借：本年利潤(rùn)貸：所得稅費(fèi)用盈利年末本年利潤(rùn)結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)中去，借：本年利潤(rùn)貸:利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)，對(duì)嗎？

討論