有有 追問

2022-01-18 10:27

老師，你好，我單位之前的帳是代賬公司做的，好多應(yīng)收款給的是電子承兌和紙質(zhì)承兌，代賬會(huì)計(jì)都沒有做賬，導(dǎo)致賬上的應(yīng)收賬款比實(shí)際的多，但事實(shí)上，那些電子承兌和紙質(zhì)承兌公司拿去找私人貼現(xiàn)了，貼現(xiàn)的款子代賬做的是借銀行存款，貸現(xiàn)金。平常銀行賬上付出去的沒票支出，代賬做的是借現(xiàn)金，貸銀行存款，這樣在現(xiàn)金和銀行存款間轉(zhuǎn)換。老師，歸其原因，到賬的應(yīng)收賬款被用于無票支出了，所以我二三季度分別把應(yīng)收賬款調(diào)整到未分配利潤(rùn)了，后來12月份覺得這樣調(diào)不對(duì)，于是又把之前調(diào)整的分錄重新紅沖回來了。暫時(shí)決定應(yīng)收不對(duì)的先不去調(diào)整，就針對(duì)我之前調(diào)整的分錄又紅沖了，影響了凈資產(chǎn)，請(qǐng)問老師，我之前二三季度的財(cái)務(wù)報(bào)表要更正嗎？還是只要四季度按紅沖之后的數(shù)據(jù)填報(bào)就可以了

meizi老師 解答

2022-01-18 10:32

 你好 ； 可以更正的 。  之前的錯(cuò)誤的都要改 。 23季度都要變更  

有有 追問

2022-01-18 10:35

老師，你好，二三季度的更正的話，那我賬上的分錄是在12月份才紅沖，那賬上二三季度的財(cái)務(wù)報(bào)表和稅務(wù)系統(tǒng)申報(bào)的不是不一樣嗎

meizi老師 解答

2022-01-18 10:38

 你好 ；     你到時(shí)  反結(jié)賬去改 ； 如果 你不想23季度去修改     你到時(shí)問下稅務(wù)局  是否可以直接 4季度一起改 到時(shí) 年報(bào)按正確的來報(bào)  

有有 追問

2022-01-18 10:40

老師，反結(jié)賬去改是把之前調(diào)整的分錄刪除，重新生成財(cái)務(wù)報(bào)表嗎

meizi老師 解答

2022-01-18 10:43

 你好； 是的。  到時(shí) 還得修改申報(bào)表的；   

有有 追問

2022-01-18 13:37

老師，那我12月做了紅沖分錄，二三季度的財(cái)務(wù)報(bào)表不是可以不用更正了嗎

meizi老師 解答

2022-01-18 13:49

 你好 ；        你在12月補(bǔ)分錄處理    ；   到時(shí)直接4季度改。 2-3季度就 先不動(dòng)了