動人的芹菜 追問

2015-10-24 11:35

經(jīng)辦人員是次月給我的資料，超市的發(fā)票次月也是不能作廢的

動人的芹菜 追問

2015-10-24 11:37

那我要按發(fā)票金額全額進費用？掛賬年末我要怎么處理？

動人的芹菜 追問

2015-10-24 11:43

可以說的詳細點嗎？

動人的芹菜 追問

2015-10-24 11:54

還有別的處理方法嗎？我按發(fā)票金額進費用，是超過集團公司核定給我們的費用標準的

動人的芹菜 追問

2015-10-24 12:04

老師，是我的供應商發(fā)票開多了，他開了13000元，實際業(yè)務金額只是12621.35元。我也只需要付12621.35元。

動人的芹菜 追問

2015-10-24 13:47

這是增值稅普通發(fā)票，對方是否有故意虛開的嫌疑？還是個體工商戶不用抵扣增值稅？

動人的芹菜 追問

2015-10-24 14:09

如果我按實際金額入賬，稅務這邊會有風險嗎？

鄒老師 解答

2015-10-24 11:26

這種情況只能按照發(fā)票來進行賬務處理

鄒老師 解答

2015-10-24 11:33

你當時怎么不把這部分作廢。

鄒老師 解答

2015-10-24 11:36

這部分發(fā)票產(chǎn)生的應收賬款只能掛在賬上了

鄒老師 解答

2015-10-24 11:39

全額計入收入，你可以通過計提壞賬準備把該客戶應收賬款沖平

鄒老師 解答

2015-10-24 11:44

借；資產(chǎn)減值損失  貸；壞賬準備
借；壞賬準備  貸；應收賬款

鄒老師 解答

2015-10-24 11:55

那你就分期計提壞賬了，哪個月份沒有超標，就可以適當計提壞賬準備

鄒老師 解答

2015-10-24 12:41

你只需要按照12621.35的金額來記賬就可以了
入賬金額小于發(fā)票金額是可以的

鄒老師 解答

2015-10-24 13:49

虛開也不會只虛開300多
個體戶也有一般納稅人

鄒老師 解答

2015-10-24 16:30

沒有，是可以這樣處理的，入賬金額小于等于發(fā)票金額是沒有問題的