愛雪 追問

2022-01-17 15:40

如果計的數(shù)比開的發(fā)票金額少怎么處理？

愛雪 追問

2022-01-17 15:41

如果計提的金額比收到的發(fā)票金額少怎么處理？

小五子老師 解答

2022-01-17 15:44

差額部分通過以前年度損益調(diào)整科目
借：以前年度損益調(diào)整
貸：應付賬款
借：利潤分配未分配利潤
貸：以前年度損益調(diào)整

愛雪 追問

2022-01-17 15:49

企業(yè)會計準則沒有，以前年度損益調(diào)整科目

小五子老師 解答

2022-01-17 15:51

直接
借：利潤分配未分配利潤
貸：應付賬款

愛雪 追問

2022-01-17 15:53

那是不還要調(diào)報表啊

小五子老師 解答

2022-01-17 15:58

不用了，你直接這樣調(diào)，去年報表不用調(diào)整。

愛雪 追問

2022-01-17 16:04

謝謝，給你送心意了

小五子老師 解答

2022-01-17 16:06

好的，不客氣！祝工作順利！

愛雪 追問

2022-01-17 16:09

再問下哈，那發(fā)票貼在12月份計提的憑證后面，還是放在1月份呢

小五子老師 解答

2022-01-17 16:13

發(fā)票放在1月憑證后面就可以了，復印一個放到12月憑證也可以。

愛雪 追問

2022-01-17 16:39

比如說，一共廣告費是13萬，只想有5萬做在21年12月份，7萬放在1月份，收到發(fā)票后，在1月份做一筆7萬的費用就可以？不用，用利潤分配-未分配利潤，這個科目可嗎

小五子老師 解答

2022-01-17 16:40

這個看你具體的業(yè)務，如果確實是需要分期確認，是可以的。