月半彎 追問

2022-01-17 14:11

后面還有一個分錄，你剛剛發(fā)的是計提

玲老師 解答

2022-01-17 14:16

后面結轉到未分配利潤科目。

月半彎 追問

2022-01-17 14:23

借：利潤分配—未分配利潤
貸：利潤分配—提取法定盈余公積

這樣對嗎？

玲老師 解答

2022-01-17 14:30

對
提取法定盈余公積的會計分錄：
計提時
借：利潤分配——提取法定盈余公積
貸：盈余公積——法定盈余公積；
結轉時
借：利潤分配——未分配利潤
貸：利潤分配——提取法定盈余公積。