粗暴的大碗 追問(wèn)

2022-01-13 21:54

錯(cuò)誤的分錄10月做支付寶賬款，
借:其他應(yīng)收賬款——支付寶270元
貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入——238.94
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅銷(xiāo)項(xiàng)稅31.06元
11月實(shí)際銀行收到賬款
借:銀行存款——100元
貸:其他應(yīng)收賬款——支付寶100元，
銀行存款做對(duì)了，11月其他應(yīng)收賬款多做了170元，12月應(yīng)該怎么調(diào)賬

鄒老師 解答

2022-01-13 21:57

你好，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入和銷(xiāo)項(xiàng)稅對(duì)比實(shí)際銀行存款多了170元，11月其他應(yīng)收賬款多做了170元，根據(jù)你的這個(gè)描述，12月份的調(diào)整分錄是
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅—銷(xiāo)項(xiàng)稅額
貸：其他應(yīng)收賬款——支付寶  170

粗暴的大碗 追問(wèn)

2022-01-13 22:01

好的，謝謝老師，明天我上系統(tǒng)重新做分錄

鄒老師 解答

2022-01-13 22:02

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望你對(duì)我的回復(fù)及時(shí)予以平價(jià)，謝謝。

粗暴的大碗 追問(wèn)

2022-01-14 11:15

老師，現(xiàn)在有兩個(gè)情況，
1、9月
借:應(yīng)收賬款——支付寶100
貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入——88.5
應(yīng)交增值稅銷(xiāo)項(xiàng)稅——11.5
10月
借:銀行存款——90
貸:應(yīng)收賬款——支付寶90
9月份應(yīng)收多收10元，12月應(yīng)該怎么調(diào)賬
2、11月
借:應(yīng)收賬款——支付寶300
貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入——265.49
應(yīng)交增值稅銷(xiāo)項(xiàng)稅——34.51
12月
借:銀行存款400
貸:應(yīng)收賬款——支付寶400
11月比實(shí)際少100元
這兩個(gè)憑證應(yīng)該怎么調(diào)賬

鄒老師 解答

2022-01-14 11:18

同學(xué)您好，因答疑老師答題有時(shí)間限制，請(qǐng)分別對(duì)不同的問(wèn)題，進(jìn)行一題一問(wèn)，方便老師解答，謝謝配合。