Miss.Gong 追問

2022-01-13 15:18

是的老師

Miss.Gong 追問

2022-01-13 15:18

我做了減免的分錄，但是在結(jié)轉(zhuǎn)時不平，余額是負數(shù)，

鄒老師 解答

2022-01-13 15:20

你好
借：應(yīng)收賬款等科目    ， 貸：主營業(yè)務(wù)收入  ，應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅
借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅   ， 貸：營業(yè)外收入—增值稅減免     

Miss.Gong 追問

2022-01-13 15:24

應(yīng)收賬款收的誰的，我不明白，主營業(yè)務(wù)收入，我也不明白

鄒老師 解答

2022-01-13 15:25

你好，應(yīng)收賬款就是收客戶單位的，收入就是不含增值稅的收入金額 啊

Miss.Gong 追問

2022-01-13 15:27

減免稅額比如900，這樣怎樣做憑證，你說的應(yīng)收賬款和主營業(yè)務(wù)收入，我不明白，我這邊直接做的分錄是 借：應(yīng)交稅費 應(yīng)交增值稅 減免稅額900  貸：營業(yè)外收入 減免稅額，我這樣做不對是嗎？不知道少哪一步

Miss.Gong 追問

2022-01-13 15:29

該做的收入都做了，該結(jié)賬的都結(jié)賬了，現(xiàn)在是減免稅額900，我做的分錄在減免時不平

鄒老師 解答

2022-01-13 15:33

你好

借：應(yīng)收賬款等科目    ， 貸：主營業(yè)務(wù)收入  ，應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅900
借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅  900 ， 貸：營業(yè)外收入—增值稅減免     900
請問是哪里不平了呢 

Miss.Gong 追問

2022-01-13 15:38

我公司用的是金蝶記賬軟件，你發(fā)給我的會計分錄這樣做沒錯，但是我公司記賬軟件應(yīng)收賬款下面還有明細科目，所以我不知道怎樣做，應(yīng)收誰的??？我這900是減免的

Miss.Gong 追問

2022-01-13 15:42

收入和應(yīng)收賬款是好幾個客戶的

Miss.Gong 追問

2022-01-13 15:46

謝謝老師，我知道了

鄒老師 解答

2022-01-13 15:51

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望你對我的回復及時予以平價，謝謝。

Miss.Gong 追問

2022-01-13 15:53

老師，還在嗎

Miss.Gong 追問

2022-01-13 15:56

我又犯迷糊了，借：應(yīng)收賬款是多少？貸：主營業(yè)務(wù)收入多少？應(yīng)交增值稅多少？只有900減免額

鄒老師 解答

2022-01-13 16:03

你好，這里增值稅是按1%的稅率嗎？