Diana 追問

2022-01-11 17:27

我們只是代收貨物，沒采購貨物
辛苦老師仔細(xì)看一下我的問題！

Diana 追問

2022-01-11 17:30

老師能不要這么草率的回復(fù)嗎？

樸老師 解答

2022-01-11 17:35

同學(xué)你好
你們代收方
不是賣出去了嗎
賣出去不開發(fā)票嗎

Diana 追問

2022-01-11 17:43

我表達(dá)可能沒清楚
首先：國外公司是在國外發(fā)貨，面對的客戶都是個人消費(fèi)者。
第二：個人消費(fèi)者，收到貨物時，貨物都清關(guān)（稅費(fèi)交好了）
第三：個人消費(fèi)者收到貨物后，由一個退貨期，他發(fā)現(xiàn)不喜歡了，就申請了退貨。
第四：退貨后，貨款退回給消費(fèi)者，但是貨物滯留在中國B公司倉庫。（國外A公司和國內(nèi)B公司是母子關(guān)系）
第五：B公司就滯留貨物進(jìn)行了二次銷售，貨款B公司收，
問題：B公司收到的貨款如何處理？二次銷售，十分由稅務(wù)風(fēng)險？

樸老師 解答

2022-01-11 17:48

同學(xué)你好

你們賣出去就是你們的貨物了

他們給你們開形式發(fā)票就行了
你做庫存商品入庫
然后你賣出去做收入

Diana 追問

2022-01-11 18:08

個人關(guān)稅和企業(yè)之間的關(guān)稅不一樣。
1、會有偷逃關(guān)稅的嫌疑嗎？
2、企業(yè)所得稅要代扣代繳嗎？
3、他們開形式發(fā)票給國內(nèi)企業(yè)，國內(nèi)企業(yè)就涉及到進(jìn)口，進(jìn)口這塊關(guān)稅怎么處理？國內(nèi)認(rèn)可嗎？

樸老師 解答

2022-01-11 18:57

同學(xué)你好
這個走的快遞就不用交
2.要的
3.這個要報關(guān)就要交

Diana 追問

2022-01-11 19:08

老師，您的意思是，如果貨物是發(fā)快遞的形式運(yùn)往中國境內(nèi)，就不會涉及偷逃關(guān)稅的問題。但是所涉及的企業(yè)所得稅要帶扣代交？對嗎？

樸老師 解答

2022-01-11 19:12

對的
是這個意思的

Diana 追問

2022-01-11 19:30

那中國公司直接以國外A公司的形式發(fā)票金額計入庫存。
借：庫存商品 貸：應(yīng)付賬款。
貨物出售時，借：銀行貸款 貸：主營業(yè)務(wù)收入。
結(jié)轉(zhuǎn)庫存，借：主營業(yè)務(wù)成本，貸：庫存商品。
 貨款支付給國外公司時，代繳所得稅 ，借：所得稅費(fèi)用 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅
借：應(yīng)付賬款 貸：銀行存款

樸老師 解答

2022-01-11 19:45

同學(xué)你好
對的
是這樣做的