千葉涼萍 追問(wèn)

2022-01-11 14:23

那對(duì)于預(yù)計(jì)2月底才能收到的發(fā)票呢 預(yù)估開(kāi)票日期是2022年2月 是可以再22年確認(rèn)為費(fèi)用不暫估做嗎

千葉涼萍 追問(wèn)

2022-01-11 14:27

是對(duì)方提供服務(wù)類(lèi)的發(fā)票 ；對(duì)于再1月5號(hào)收到的發(fā)票發(fā)票內(nèi)容是藥品穩(wěn)定性試驗(yàn)箱的，是計(jì)入長(zhǎng)期待攤費(fèi)用還是可以直接計(jì)入研發(fā)費(fèi)用里呢

郭老師 解答

2022-01-11 14:29

可以的，可以這么做。

郭老師 解答

2022-01-11 14:29

你好，這個(gè)是固定資產(chǎn)嗎？能用好長(zhǎng)時(shí)間嗎？

郭老師 解答

2022-01-11 14:29

金額大的做固定資產(chǎn)里面的。

千葉涼萍 追問(wèn)

2022-01-11 14:32

金額有10W左右 ；預(yù)計(jì)2月對(duì)方給我們開(kāi)票的 是不用暫估的？

郭老師 解答

2022-01-11 14:34

可以的，正常做賬可以的。

郭老師 解答

2022-01-11 14:34

你沒(méi)有發(fā)票來(lái)做賬，不就是做相當(dāng)于一個(gè)暫估嗎？

郭老師 解答

2022-01-11 14:34

你這又不是一直沒(méi)有發(fā)票，一直沒(méi)有發(fā)票，按照支付的來(lái)做就可以啊。

千葉涼萍 追問(wèn)

2022-01-11 14:37

那就是預(yù)計(jì)后面對(duì)方才給我們開(kāi)票的 做一個(gè)暫估嘛

郭老師 解答

2022-01-11 14:41

對(duì)的是的是這么做的，但是你分錄可以不用體現(xiàn)暫估，直接做正常的分錄就可以。

千葉涼萍 追問(wèn)

2022-01-11 14:46

不需要用應(yīng)付賬款-暫估應(yīng)付賬款體現(xiàn)？ 直接用應(yīng)付賬款-xX公司？

郭老師 解答

2022-01-11 14:47

對(duì)的是的，可以這么做的。

千葉涼萍 追問(wèn)

2022-01-11 14:52

那后面收到發(fā)票怎么賬務(wù)處理呢  是直接把發(fā)票放到21年對(duì)應(yīng)的那筆憑證后面 ？

郭老師 解答

2022-01-11 14:53

可以的，可以這么做。

千葉涼萍 追問(wèn)

2022-01-11 15:17

正確的應(yīng)該是暫估還是？

郭老師 解答

2022-01-11 15:19

你好，借管理費(fèi)用貸其他應(yīng)付款，某某公司或者是應(yīng)付賬款某某公司都可以。

郭老師 解答

2022-01-11 15:19

沒(méi)有說(shuō)必須寫(xiě)著暫估這兩個(gè)字兒，它就是正規(guī)的。

郭老師 解答

2022-01-11 15:19

只要你能收到發(fā)票，不管做哪個(gè)都可以。

千葉涼萍 追問(wèn)

2022-01-11 15:21

但是收到發(fā)票是跨年的啊

郭老師 解答

2022-01-11 15:22

這個(gè)沒(méi)有關(guān)系，匯算清繳之前發(fā)票到了都可以。

郭老師 解答

2022-01-11 15:22

根據(jù)《國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于企業(yè)所得稅若干問(wèn)題的公告》第六條規(guī)定,企業(yè)當(dāng)年度實(shí)際發(fā)生的相關(guān)成本、費(fèi)用,由于各種原因未能及時(shí)取得該成本、費(fèi)用的有效憑證,企業(yè)在預(yù)繳季度所得稅時(shí),可暫按賬面發(fā)生金額進(jìn)行核算;但在匯算清繳時(shí),應(yīng)補(bǔ)充提供該成本、費(fèi)用的有效憑證.

千葉涼萍 追問(wèn)

2022-01-11 15:22

那就是21年：借：研發(fā)支出 貸：應(yīng)付賬款-xx公司 預(yù)付賬款   再22年的時(shí)候直接是把對(duì)方再22年開(kāi)具的發(fā)票放到21年的憑證后不需要做任何處理？

郭老師 解答

2022-01-11 15:24

可以的，可以這么做的，可以的允許的。