Eason 的麻麻 追問

2022-01-09 13:20

那就是12月份做預(yù)提分錄
借：預(yù)提費用   10萬
    貸：其他應(yīng)付款-預(yù)提費用   10萬
年后來了以后
借：以前年度損益調(diào)整   10萬
      應(yīng)付賬款  10萬
    是這樣嗎？

小林老師 解答

2022-01-09 13:22

您好，若您暫估金額沒差異，且不涉及進項稅，那您可以把發(fā)票后附原憑證

Eason 的麻麻 追問

2022-01-09 13:26

附在暫付的發(fā)票后面是嗎？

小林老師 解答

2022-01-09 13:28

您好，是有上述前提的

Eason 的麻麻 追問

2022-01-09 13:29

那要是涉及進項稅額，或者暫估金額有差異，之前預(yù)提的費用不沖就這樣一直掛著嗎？

小林老師 解答

2022-01-09 13:34

您好，那就先紅字沖回暫估分錄，再按發(fā)票重新做賬，跨年度涉及損益用以前年度損益調(diào)整