微信用戶 追問

2022-01-07 22:22

嗯 老師 我之前做的分錄是：借主營業(yè)務(wù)成本貸工程施工項目材料費  主營業(yè)務(wù)收入也要沖銷嗎：分錄做的是應(yīng)收賬款貸主營業(yè)務(wù)收入貸應(yīng)交稅費 

鄒老師 解答

2022-01-07 22:24

你好，成本和收入都重復(fù)做了，都需要沖銷的

微信用戶 追問

2022-01-07 22:24

好的 那沖銷后分錄應(yīng)該怎么寫呢

鄒老師 解答

2022-01-07 22:26

你好，這個有涉及跨年調(diào)整嗎？ 
是當(dāng)年，還是跨年了呢 

微信用戶 追問

2022-01-07 22:26

當(dāng)年的老師

鄒老師 解答

2022-01-07 22:27

你好，當(dāng)年的，沖銷收入和成本分錄是
借：主營業(yè)務(wù)收入 ，應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（銷項稅額），  貸：應(yīng)收賬款
借：工程施工，貸：主營業(yè)務(wù)成本

微信用戶 追問

2022-01-07 22:30

嗯嗯好的 老師，沖銷后我該怎么寫分錄呢～

鄒老師 解答

2022-01-07 22:30

你好，當(dāng)年的，沖銷收入和成本分錄是
借：主營業(yè)務(wù)收入 ，應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（銷項稅額），  貸：應(yīng)收賬款
借：工程施工，貸：主營業(yè)務(wù)成本
（這個就是沖銷收入和成本的分錄啊）

微信用戶 追問

2022-01-07 22:31

嗯嗯我知道，沖銷以后，我結(jié)轉(zhuǎn)的分錄呢

微信用戶 追問

2022-01-07 22:33

還有一個問題，我前期主營業(yè)務(wù)收入有一筆款，我沒有用合同毛利科目，已經(jīng)結(jié)賬了，還需要調(diào)整嗎當(dāng)年

鄒老師 解答

2022-01-07 22:33

你好，你是指結(jié)轉(zhuǎn)主營業(yè)務(wù)收入和主營業(yè)務(wù)成本到本年利潤的意思？