微信用戶 追問

2022-01-07 15:13

嗯嗯 我正常工程施工結(jié)轉(zhuǎn)成本之后 如圖所示，但是月底工程施工合同毛利我做完分錄就翻倍了

微信用戶 追問

2022-01-07 15:14

這個是沒用合同毛利科目前的 

徐悅 解答

2022-01-07 15:24

您正常結(jié)轉(zhuǎn)做了一次成本收入，做毛利應(yīng)該是又做了一次。

微信用戶 追問

2022-01-07 15:25

嗯嗯老師那我合同毛利這個科目怎么做呢，我現(xiàn)在合同毛利這個科目沒有 也不行呀

徐悅 解答

2022-01-07 15:30

借：主營業(yè)務(wù)成本
借：工程施工——合同毛利
貸：主營業(yè)務(wù)收入

徐悅 解答

2022-01-07 15:31

到工程完工再做結(jié)轉(zhuǎn)工程施工的成本

微信用戶 追問

2022-01-07 15:32

老師但是現(xiàn)在主營業(yè)務(wù)成本借方就是731萬這個數(shù)字要是在做上面分錄就跟前面的圖片一樣了，雙倍余額 

微信用戶 追問

2022-01-07 15:33

那怎么辦呢，實際收入支出都對不上，都翻倍

徐悅 解答

2022-01-07 15:37

工程完工決算后，應(yīng)將工程結(jié)算科目與工程施工科目沖抵，沖抵后，工程施工科目與工程結(jié)算科目余額均為零。
借：工程結(jié)算
貸：工程施工——合同成本
工程施工——合同毛利

徐悅 解答

2022-01-07 15:37

您除了這兩次分錄，不要結(jié)轉(zhuǎn)成本。

徐悅 解答

2022-01-07 15:37

就不會出現(xiàn)您雙倍的情況了

微信用戶 追問

2022-01-07 15:38

嗯嗯那我按上面分錄正常做是不是就行，等工程完工的時候低調(diào)

徐悅 解答

2022-01-07 15:39

嗯，是的，祝您工作愉快。

微信用戶 追問

2022-01-07 15:39

謝謝老師

徐悅 解答

2022-01-07 15:40

不用客氣，有疑問隨時溝通