微信用戶 追問

2022-01-06 20:40

老師，我公司的是代賬會(huì)計(jì)，她要求我12.31之前開的成本票必須在12月就在入賬，說先放在工程物資里，等下次開票時(shí)再結(jié)轉(zhuǎn)，但必須要在當(dāng)年入賬，她講的對(duì)嗎？還有許多會(huì)計(jì)也是說可以跨年等開票了再入賬，為什么說法不一樣呢

bamboo老師 解答

2022-01-06 20:43

計(jì)入工程物資里面 不影響損益 跨年也可有入賬的
費(fèi)用類的發(fā)票一般是要求必須在12月就入賬  成本類的 可以暫時(shí)不入的
請(qǐng)問是自己?jiǎn)挝坏慕ㄔ旃こ虇幔窟€是給其他單位建造的

微信用戶 追問

2022-01-06 20:46

是自己?jiǎn)挝坏模?2月份有跟業(yè)主方結(jié)進(jìn)度款開了票，成本還有一張運(yùn)輸費(fèi)是個(gè)人在稅務(wù)局代開的票，到現(xiàn)在還沒拿過來，會(huì)計(jì)天天催著讓對(duì)方拿來入賬，說如果這個(gè)月不入下次不給入賬了

bamboo老師 解答

2022-01-06 20:47

自己是建筑服務(wù)公司？

微信用戶 追問

2022-01-06 20:52

是的，老師，是我們自己在村委會(huì)接的一個(gè)小工程，請(qǐng)的是代賬會(huì)計(jì)做的賬

bamboo老師 解答

2022-01-06 20:53

那您這代賬會(huì)計(jì)水平不高啊
不應(yīng)該計(jì)入工程物資科目啊

微信用戶 追問

2022-01-06 20:56

老師，這個(gè)什么 意思？因?yàn)槲乙膊欢?，您能跟我說說嗎

bamboo老師 解答

2022-01-06 20:57

工程物資是自己?jiǎn)挝唤ㄔ旃潭ㄙY產(chǎn)購(gòu)入的物資計(jì)入工程物資科目
如果您單位是建筑公司 購(gòu)入物資計(jì)入原材料科目 然后領(lǐng)用計(jì)入工程施工

微信用戶 追問

2022-01-06 21:03

老師，她跟我說她用的軟件是金蝶，建賬了以后，里面只有一個(gè)工程物資，所以把工程上所有的材料、人工、機(jī)械全部先入到工程物資，如果公司開了票的話，就按比例結(jié)轉(zhuǎn)一部分，其余的部分就一直放在工程物資里就好，還跟我說，工程物資這個(gè)科目好比是庫(kù)存商品，只有銷售了才需要結(jié)轉(zhuǎn)，如果沒銷售就可以一直放在里面。因?yàn)槲乙膊欢?，所以就聽她在說。

bamboo老師 解答

2022-01-06 21:04

怎么可能軟件里面只有一個(gè)工程物資科目
沒有哪個(gè)軟件會(huì)只有一個(gè)工程物資科目的
而且您這不是出售工程物資 是建筑服務(wù) 要用工程施工科目核算的 

微信用戶 追問

2022-01-06 21:05

老師，您的意思是她用錯(cuò)了科目對(duì)嗎？那她講的意思可對(duì)呢

bamboo老師 解答

2022-01-06 21:07

她講的也不對(duì)啊
您這個(gè)物資不是直接對(duì)外賣的 應(yīng)該是用在工程上的 對(duì)嗎

微信用戶 追問

2022-01-06 21:11

是的，是只要開了票，就會(huì)有配比的成本票進(jìn)來，這個(gè)成本票里有材料、人工、機(jī)械
等

bamboo老師 解答

2022-01-06 21:14

那她給您說的都是糊弄人的 欺負(fù)您不懂會(huì)計(jì)知識(shí)
工程物資是指用于固定資產(chǎn)建造的建筑材料（如鋼材、水泥、玻璃等），企業(yè)（民用航空運(yùn)輸）的高價(jià)周轉(zhuǎn)件（例如飛機(jī)的引擎）等。
工程施工是建筑安裝企業(yè)歸集核算工程成本的會(huì)計(jì)核算專用科目，是根據(jù)建設(shè)工程設(shè)計(jì)文件的要求，對(duì)建設(shè)工程進(jìn)行新建、擴(kuò)建、改建的活動(dòng)。工程施工下設(shè)人工費(fèi)、材料費(fèi)、機(jī)械費(fèi)、其他直接費(fèi)等四個(gè)明細(xì)。
您看下這兩個(gè)科目的意思 也明白您應(yīng)該用什么會(huì)計(jì)科目

微信用戶 追問

2022-01-06 21:25

老師，謝謝你，我明白了一些，舉個(gè)例子，是不是公司開了發(fā)票，按相應(yīng)的配比取得了一些成本票（人工、材料、機(jī)械等），然后會(huì)計(jì)填憑證時(shí)應(yīng)該把這個(gè)成本入到工程施工這個(gè)科目里，然后再把全部結(jié)轉(zhuǎn)掉，這個(gè)賬也就是結(jié)束了對(duì)嗎？能不能麻煩老師把這個(gè)工程成本到結(jié)轉(zhuǎn)這一套流程跟我說一下，我也好學(xué)說點(diǎn)，不至于被別人騙，謝謝老師了

bamboo老師 解答

2022-01-06 21:27

這個(gè)圖片您可以參照一下 是工程企業(yè)的流程

微信用戶 追問

2022-01-06 21:34

謝謝老師，請(qǐng)問老師，是不是在建賬時(shí)許多科目都在增加進(jìn)去才有，因?yàn)槲覄偪戳怂l(fā)給我的報(bào)表里沒有工程施工這個(gè)科目，只有工程物資、在建工程等等，你發(fā)給我的圖片里的科目一個(gè)都沒看到

bamboo老師 解答

2022-01-06 22:58

發(fā)的科目您可以截圖我看看嗎
您說的都是資產(chǎn)類科目我說的工程施工在成本類科目 也可以自己在軟件里面增加的