耶、我是可愛的小魯班 追問

2022-01-04 15:43

那就是開票的時候還是可以按差額征稅？

樸老師 解答

2022-01-04 15:53

同學你好
對的
可以按照差額征稅

耶、我是可愛的小魯班 追問

2022-01-04 15:58

比如說我有些訂單不全部是要開票的。開票的部分按差額、不開票的部分如何交稅呢？需要個詳細步驟

樸老師 解答

2022-01-04 16:04

同學你好
這個直接交就可以

耶、我是可愛的小魯班 追問

2022-01-04 16:20

怎么提交、金額如何確定？

樸老師 解答

2022-01-04 16:26

同學你好


（1）全額確認收入與銷項稅額
借：銀行存款 
       貸：主營業(yè)務收入 
              應交稅費———應交增值稅(銷項稅額)  
（2）確認可扣減的成本費用及“銷項稅額抵減”
借：主營業(yè)務成本
       應交稅費———應交增值稅(銷項稅額抵減) 
       貸：銀行存款 
（3）月底結轉未交增值稅
借：應交稅費———應交增值稅(轉出未交增值稅) 
        貸：應交稅費———未交增值稅

耶、我是可愛的小魯班 追問

2022-01-04 17:17

銷項稅額抵減怎么算訥？

樸老師 解答

2022-01-04 17:23

銷項稅額抵減是銷售開發(fā)票后需要繳納的增值稅,可以通過采購商品獲得進項稅,通過兩者之差抵減銷項稅額,以差額繳納增值稅.

耶、我是可愛的小魯班 追問

2022-01-04 17:29

這邊的成本是付給供應商的款項、有些是沒有發(fā)票。這個稅要怎么處理？

樸老師 解答

2022-01-04 17:48

沒有發(fā)票那就只能調增了