負(fù)責(zé)的海燕
于2022-01-04 12:14 發(fā)布 ??1555次瀏覽
陳詩(shī)晗老師
職稱： 注冊(cè)會(huì)計(jì)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師,專家顧問(wèn)
2022-01-04 12:14
第三季度利潤(rùn)總額少算了營(yíng)業(yè)外收入，所以企業(yè)所得稅少交了，然后再第四季度虧損，沒(méi)有企業(yè)所得稅，怎么給補(bǔ)上個(gè)季度的企業(yè)所得稅？
答： 您好，可以在填寫第四季度收入時(shí)把營(yíng)業(yè)外收入增加
企業(yè)所得稅季報(bào)時(shí)營(yíng)業(yè)收入，營(yíng)業(yè)成本均為0，利潤(rùn)總額是負(fù)數(shù)，在填企業(yè)所得稅季度納稅申報(bào)表時(shí)，利潤(rùn)總額是填負(fù)數(shù)嗎？
答： 你好 是的 你實(shí)際是負(fù)數(shù) 跟著你利潤(rùn)表的數(shù)據(jù)寫負(fù)數(shù)
我是一名會(huì)計(jì),想問(wèn)一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？
答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的
已知凈利潤(rùn)率4%，求4季度應(yīng)納企業(yè)所得稅，應(yīng)納所得稅額>300萬(wàn)，應(yīng)納企業(yè)所得稅=收入*凈利潤(rùn)率*25%還是所得稅費(fèi)用=利潤(rùn)總額-凈利潤(rùn)，利潤(rùn)總額=凈利潤(rùn)/75%？
答： 應(yīng)納企業(yè)所得稅=收入*凈利潤(rùn)率*25%，所以應(yīng)納企業(yè)所得稅費(fèi)用=收入*4%*25%=0.1*收入。如果應(yīng)納所得稅額>300萬(wàn)，收入大于3000萬(wàn)。
知識(shí)產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
深圳快學(xué)教育發(fā)展有限公司 版權(quán)所有 未經(jīng)許可 請(qǐng)勿轉(zhuǎn)載 會(huì)計(jì)學(xué)堂僅提供會(huì)計(jì)學(xué)堂相關(guān)教材及教輔資料
粵公網(wǎng)安備 44030502000945號(hào) 粵ICP備14062987號(hào) ICP證 粵B2-20160240 營(yíng)業(yè)執(zhí)照 出版物經(jīng)營(yíng)許可證 廣播電視節(jié)目經(jīng)營(yíng)制作許可證
應(yīng)網(wǎng)絡(luò)實(shí)名制要求，完成實(shí)名認(rèn)證后才可以發(fā)表文章視頻等內(nèi)容，以保護(hù)賬號(hào)安全。 (點(diǎn)擊去認(rèn)證)
;)
加載中...
負(fù)責(zé)的海燕 追問(wèn)
2022-01-04 12:18
陳詩(shī)晗老師 解答
2022-01-04 12:19
負(fù)責(zé)的海燕 追問(wèn)
2022-01-04 12:29
負(fù)責(zé)的海燕 追問(wèn)
2022-01-04 12:30
陳詩(shī)晗老師 解答
2022-01-04 12:31
負(fù)責(zé)的海燕 追問(wèn)
2022-01-04 13:02
陳詩(shī)晗老師 解答
2022-01-04 13:26
負(fù)責(zé)的海燕 追問(wèn)
2022-01-04 13:33
陳詩(shī)晗老師 解答
2022-01-04 13:40
負(fù)責(zé)的海燕 追問(wèn)
2022-01-04 13:48
陳詩(shī)晗老師 解答
2022-01-04 14:24